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1、裕川干粉砂浆有限公司裕川干粉砂浆有限公司 E EA AS S 实实施施 蓝蓝图图 资金管理资金管理 蓝图设计方案蓝图设计方案 金蝶软件 中国 有限公司金蝶软件 中国 有限公司 20102010 年年 0808 月月 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 2 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 文档控制文档控制 更改记录更改记录 日期作者版本更改参考 2010 8 8 张景良 1 0 分发分发 拷贝号名字区域 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 3 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 目录目录 序言序言 4 方
2、案的定位方案的定位 5 1 蓝图设计方案蓝图设计方案 6 1 1 企业概况企业概况 6 1 2 资金管理实施目标和价值资金管理实施目标和价值 8 1 3 资金管理总体业务蓝图资金管理总体业务蓝图 9 1 4 组织架构组织架构 12 1 5 资金管理业务流程资金管理业务流程 13 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 4 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 序言序言 致谢 本次对裕川干粉砂浆有限公司资金管理实施方案的编写 得到了公司领导与员工的大 力支持和配合 尤其是财务 结算 投融资等部门领导及各级管理人员挤出宝贵的时 间 配合金蝶软件顺利完成项目调研
3、 整体方案说明 裕川公司是金蝶软件 中国 有限公司 以下简称金蝶软件 的重点客户 金蝶软件 非常关注裕川公司的快速发展 按照软件合同要求 金蝶方为裕川公司提供一份裕川 的资金管理信息化建设的整体实施方案 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 5 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 方案的定位方案的定位 本方案的目标对象 面对项目实施组实施顾问 裕川公司方项目组 裕川公司方业务人员 面对实施管理人员 本方案的设计目标 本方案能够作为金蝶 EAS 系统实施过程中封闭需求的关键性文档 本方案能够作为金蝶 EAS 系统的培训工具和业务指导手册 本方案可以作为金
4、蝶 EAS 系统实施过程中一个阶段性的成果 一个里程碑 本方案对象为裕川公司 完成该所属各分公司的业务 其中业务包括基础系统搭建 资金 结算 集团划拨 票据管理 投融资管理 或有负债管理等 本方案涉及到的设置包括资金管理的内容 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 6 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 1 蓝图设计方案蓝图设计方案 1 1 1 1 企业概况企业概况 1 1 1 1 1 1 企业基本信息企业基本信息与现状与现状 1 裕川公司为了适应市场形式变化 成立了两家分公司 这两家分公司分别是石家庄分公司和 哈尔滨分公司 这两个公司的成立 打破
5、了裕川公司原有的资金管理模式 从原来的一家公司管理 模式 变成了集团资金管控模式 2 裕川干粉砂浆有限公司天津总部行使集团本部的职能管理 下设多个部门 分别垂直管理集 团内部的财务核算 资金管理 人力资源规划等集团业务 3 裕川干粉砂浆有限公司各个分公司分别对自己所需的原材料进行采购和成品销售 并有自己 的采购供应商和销售客户 1 1 2 1 1 2 主要业务特点主要业务特点 裕川公司的各个子公司成立不久 公司内的资金管理体系没有完全建立起来 公司在财务管理 制度和报表体系 甚至公司的一些部门设置和岗位职责都要制定和安排 根据裕川公司的自身情况 和公司的管理需要 进行重新的制定和安排 并且公司
6、内的会计科目为旧会计准则的会计科目 还没有完成旧会计科目到新会计科目的转型 趋于分散与复杂 这给集团资金管理带来了相当的难度 环球集团在资金管理方面面临如下挑 战 旧会计科目向新会计科目转型 裕川公司的财务会计体制 还没有根据规定改为新会计准则体制 现在裕川公司的会 计科目也为旧会计科目 根据规定 这些会计科目都应转化为新会计科目 财务管理体制没有建立完成 不能有效监控资金使用 由于公司是多元化 跨地域的发展 财务管理手段还比较落后 公司对资金无法有效 的监督和控制 容易造成集团资金违规操作 私自使用 集团资金体外循环 降低资金使用效率 裕川各子公司独立在商业银行开户 在公司内部进行业务交易时
7、 需要将资金在交易的两 个子公司对应的银行账户资金转拨 这样使得集团的资金在商业银行停留 存在资金在集团体 外循环现象 造成部分资金闲置 不能发挥集团资金的整体效应 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 7 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 1 3 1 1 3 信息化需求信息化需求 公司资金管理需要进一步通过信息化手段实现管理创新 加强对公司所属各单位的资金使用效 率与使用效益的考核评价 统筹调配公司资金 因此 资金管理方面信息化的工作重点包括 公司 子公司 层面的资金监控与资金统筹工作平台 公司 子公司 通过采取对资金存 流量 达到及时掌控资金
8、 控制年度资金预算 为资金使用与规划 为集团领导决策及时 提供依据 通过下属子公司的资金预算 资金计划 对阶段性资金短缺与盈余进行调剂 同时作为预算 计划 执行的参考依据 对实际资金收付的合理性监控 从业务发起的源 头上统筹管理资金 全面支持业务单位的经营性资金收付 业务单位在内部银行 外部银行开户 收付款等资 金结算业务 现金与银行存款日记账的核算与对账业务 一方面使业务单位的资金业务全 面信息化管理 另一方面使上级单位对所属单位的资金状况全面掌控 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 8 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 2 1 2 资金管理
9、实施目标资金管理实施目标和价值和价值 通过 EAS 资金管理的实施 可以帮助客户达成如下目标和价值 1 加强资金计划的申请和审批 提高资金使用的计划性 实现以资金计划为手段的分子公司现 金流量监控 各分子公司编制资金计划上报到各自的上级公司 子公司 经过上级公司 子公司的审 批后作为各公司日常现金流执行的参考依据 目前确定采用的计划执行情况的数据源是从 出纳收付款单获取 即将各公司在填写收付款单时候 收款单可以作为实现托收承付的业务 单据来处理 可以的选择对应的计划项目 并提交到集团和股份资金科审批来实现对各公司 实际资金收付的事前监控 2 通过资金收支两条线管理 加强对下属公司资金的监控 对
10、集团各个账户余额能动态监控以调度资金 确保资金平衡 对各下属公司进出资金的合理性 安全性和效益性进行监控 从而使集团内各下属分子 公司的资金运作完全置于集团的监控之下 实现资金在整个集团范围内的集中管理 统一调度 加快资金周转 提高资金的使用效 率 并可结合绩效考核纳入激励体系 3 通过资金计息管理 加强资金使用成本考核 实现内部资金有偿使用 通过计息管理 进行公司内部资金有偿使用 实现资金的内部融通 4 实现资金银企直联 提高资金划转效率 在构建以集团为中心的高度集中的收支两条线管理模式过程中 我们会发现集团 二 级子公司 三级子公司之间有大量的资金划拨行为 通过手工方式将难以高效处理资金上
11、 缴和划拨的业务处理 通过银企直联实现资金管理系统与网上银行的无缝连接 加快资金 划拨效率 同时可以帮助管理者实时掌握各下属公司资金账户信息 通过 EAS 资金管理系统与商业银行系统的对接 实现集团公司对各核算单位银行账户 余额 流入 流出情况进行及时查询和监控的目的 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 9 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 3 1 3 资金管理总体业务蓝图资金管理总体业务蓝图 EAS 资金管理主要管理企业资金的流动 这里的资金是广义的现金 包括 库存现金 银行存款 借助 EAS 资金管理系统 建立资金集中管理和资金集中监控的平
12、台 提高资金使用效率和使用效果 降低资金运作成本和风险 EAS 资金管理与 EAS 的出纳管理 应收管理 应付管理 全面预算高度集成 构成企业的资金流 入流出平台 资金计划管理 提供与业务计划和绩效管理相联的资金计划管理 资金控制 提供与业务流程一体化处理的资金控制 营运资金管理 提供从企业层面到集团层面连续 流畅的运营资金流管理 查询分析工具 提供丰富有效资金查询工具与分析报表 EAS 资金管理的总体蓝图 基基础础设设置置业业务务处处理理报报表表分分析析 资资金金监监控控资资金金结结算算 集集团团划划拨拨银银企企直直联联票票据据管管理理 出出纳纳管管理理 预预算算管管理理 单单据据登登账账
13、凭凭证证登登账账 预预算算管管理理 银银行行日日记记账账 凭凭证证处处理理 收收 付付款款单单 设设置置结结算算中中心心 利利息息计计算算 手手续续费费 账账户户管管理理策策略略 内内部部账账户户档档案案 初初始始化化 结结算算单单 日日结结 账账簿簿报报表表 分分户户账账 利利息息单单 手手续续费费计计算算 银银企企直直联联设设置置 调调度度设设置置 银银行行付付款款单单 交交易易明明细细 账账户户余余额额 基基础础设设置置 电电汇汇单单 支支票票 应应收收票票据据 应应付付票票据据 票票据据预预警警 E EA AS S集集成成 基基础础设设置置 受受限限存存款款处处理理 流流动动资资金金分
14、分析析 结结构构分分析析 综综合合分分析析 预预警警分分析析 历历年年资资金金情情况况分分 析析 预预算算控控制制 出出纳纳资资金金联联用用 提提交交结结算算中中心心 预预算算控控制制 网网银银付付款款 网网银银付付款款 支支票票付付款款 支支票票付付款款 应应收收票票据据收收款款 应应付付票票据据付付款款 票票据据报报表表 资资金金存存量量处处理理 上上划划单单上上划划确确认认银银行行上上划划单单 下下拨拨单单下下拨拨确确认认银银行行下下拨拨单单 图 1 01 资金管理分为 收付款管理 资金计划 资金结算 银企直联 票据管理 资金监控 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件
15、 中国 有限公司 第 10 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 银企直联 结算单 付款单 上划单 下拨单提交网银即时收付款 查询交易明细 从网银下 载银行收款资料 从网银下载银行对账单 收支二条线下 资金划拨 满足单体 集团企业对外收 付款单的需求 票据管理分为支票 进账单 应收票据 应付票据 其他银行票据等模块 票据管理的主 要功能如下 支票管理 空白支票的购置 分配 领用 填开 核销等功能 进账单 进账单的登记等功能 应收票据 银行承兑汇票和商业承兑汇票的登记 背书 贴现 收款 退票 托管 受托 等业务 以及集团内应收票据的查询 背书 可以收取利息 代收款 代保管 对外拆分 退票等集团票
16、据业务 应付票据 银行承兑汇票和商业承兑汇票的登记 付款 退票 转付等业务 以及集团代 下属单位开出应付票据的业务 集团企业资金管理与单体企业资金管理稍有不同 因此 EAS 资金管理分别提供了单体企业 资金管理和集团企业资金管理两种解决方案 1 单体企业的资金管理 单体资金管理 资金计划 计划编制 计划控制 计划编制 计划分析 出纳管理 收付款处理 银行存款 现金 期末处理 资金报表 银企直联 交易查询 帐户余额查询 付款处理 接收收款 票据管理 空白票据管理 应收票据 应付票据 报表查询 投资管理 银行定期存款 股票投资 委托贷款 资金往来 融资管理 额度管理 借款管理 信用证管理 融资报表 投资报表 或有负债 银行保函 担保 或有负债报表 图 1 02 2 集团企业的资金管理 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 11 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 集团资金管理 资金计划 计划编制 计划控制 计划编制 计划分析 出纳管理 收付款处理 银行存款 现金 期末处理 资金报表 银企直联 交易查询 帐户余额查询 付款处理 接收收款 票据管理 空
