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1、.专业整理.目 录一、人力资本理论的思想渊源1（一）早期的人力资本思想1（二）现代人力资本理论2（三）当代人力资本理论3二、人力资本的概念和特征、内涵3（一）人力资本的概念3（二）人力资本的特性4（三）人力资本的内涵4三、人力资本的价值5四、人力资本失灵7（一）人力资本失灵的概念7（二）人力资本失灵的成因与类型7五、当前我国企业人力资本价值实现8（一）当前我国企业人力资本价值实现的现状8（二）当前我国企业人力资本价值实现应采取的对策9六、结语10参考文献：11人力资本价值实现一、人力资本理论的思想渊源（一）早期的人力资本思想人力资本理论起源于西方，在经济学创始初期，便有学者对人的经济价值作了研
2、究分析。一般认为，关于人的经济价值的研究思想可以追溯到英国古典经济学创始人之一的威廉配第(William Petty)。他在其代表作政策算术中采用“生产成本法”计算出英国人口的货币价值，并以此来分析、说明英国的国家实力，以及由于战争、瘟疫造成的人口死亡和迁出带来的损失。尽管他的计算方法并不科学，但毕竟己经注意到了在生产中“人”的作用。同期，诸多经济学家通过他们提出的各种经济学说，确立了人的劳动在财富创造中的决定性地位。在此间出现的一些著作中，提出要采取某些措施，进行必要的资本投入来提高人口素质的思想。这实际上己经确立了人力资本理论的初步思想。最早大胆、明确提出最初人力资本概念的是英国经济学家亚
3、当斯密(Adam Smith)。他在国富论(The Wealth of Nations)中提出， “学习是一种才能，须受教育、须进学校、须做学徒，所费不少，这样费去的资本，好像己经实现并且固定在学习者的身上。这些才能，对于他个人自然是财产的一部分阻引。”而当这种能力成为个人能力的一部分时，它也就成为社会财富的一部分。并且，这部分财富会为社会创造出更大的利润，以补偿先前费用的支出。在斯密之后，许多经济学家接受了他关于人的技艺和能力属于资本范畴的观点。JB萨伊(JBSay)在政治经济学原理中指出，“技能与知识都是对劳动生产率产生重要影响的因素”。由于人的技艺和能力的形成需要花费成本，并可以提高工人
4、的劳动生产率，因此，可以将其视为资本。而阿弗里德马歇尔(Alfred Marshall)是现代人力资本理论形成之前，对经济思想加以重视的又一位著名的经济学家。他在其代表作经济学原理中提到要加强对人的投资，研究了这种投资对个人收入的影响，并将“替代原理”用于说明对人力资本和物质资本投资的选择(人力与机器的替代)。他认为，人类的智慧、才能与其它种类的资本是并列的，都是重要的生产手段，是生产力提高的动力，并且，随着生产的发展，对人的才能的要求也会越来越高。此外，还有一些经济学家进一步认为，人的健康也应当同知识、技艺、能力一样同属于资本。在19世纪末20世纪初，美国著名经济学家费舍提出任何可以带来收入
5、的财产都是资本的观点。他对资本的这种重新定义和扩展，为现代人力资本概念的出现，在理论上铺平了道路。纵观这一时期，特别是19世纪以来，人力资本的概念虽未被明确提出，但经济学家己经有意识地将其与物质资本对应起来，从而为现代人力资本理论的产生奠定了理论基础。（二）现代人力资本理论二战后，尤其是20世纪50-60年代，科学技术迅猛发展、产业结构和劳动结构发生了巨大变化，人的因素在经济发展中的作用越来越重要，急需理论上的支持。此时，新古典经济学的发展遇到了前所未有的挑战。基于资本同质、劳动力同质假设的传统资本理论、增长理论和收入分配理论与许多经济事实不相符和、彼此矛盾，产生了“经济增长之谜”、“库兹涅茨
6、之谜”、“工人收入增加之谜”和“收入差距缩小之谜”。这些经济之谜对新古典经济学的核心思想和基础理论简直是“致命的、灾难性的打击”，而人力资本理论正是在求解这些经济之谜的历史条件下应运而生的。西奥多W舒尔茨是从探索经济增长之谜逐步踏上研究人力资本的道路的。他认为单纯从自然资源、实物资本和劳动力的角度，并不能解释生产力提高的全部原因。二战以来的统计数据表明，国民收入的增长一直比物质资本投入的增长快得多。舒尔茨分析了二战后德国和日本奇迹般的经济复苏以及自然资源严重缺乏的国家在经济方面的成功，认为，可能某个重要的生产要素被遗漏了，这个要素就是人力资本。1960年，舒尔茨以美国经济学会会长的身份在年会上
7、发表人力资本投资的主题演讲，在学术界引起轰动。舒尔茨认为，人力资本(Human Capital)主要指凝集在劳动者体内的知识、技能及其所表现出来的劳动能力，这是现代经济增长的主要因素，是一种有效率的经济。他认为人力是社会进步的决定性因素，但人力的取得不是无代价的，需要耗费稀缺资源。人力，包括知识和技能的形成，是投资的结果，掌握了知识和技能的人力资源是一切生产资源中最重要的资源。舒尔茨把人力资本投资范围和内容归纳为5个方面，即(1)卫生保健设施和服务；(2)在职培训，包括由商社组织的旧式学徒制； (3)正规的初等、中等和高等教育； (4)不是由商社组织的成人教育计划，特别是农业方面的校外学习计划
8、；(5)个人和家庭进行迁移以适应不断变化的就业机会。这些人力资本投资形式之间有许多差异。前4项是增加一个人所掌握的人力资本数量；而后一项则涉及最有效的生产率和最能获利的利用一个人的人力资本。舒尔茨对人力资本理论的贡献在于，他第一次明确的阐述了人力资本投资理论，使其纳入了主流经济学研究的轨道；研究了人力资本形成的方式与途径。当然，舒尔茨在人力资本理论上也存在着一些局限性。他注重宏观分析、忽视微观分析，其理论缺乏微观的支持；对人力资本投资的诸项内容缺乏具体化、数量化的研究和分析。舒尔茨人力资本理论的局限在贝克尔和爱德华丹尼森那里得到了补充和修正。加里S贝克尔的著作人力资本被西方学术界认为是“经济思
9、想中人力资本投资革命”的起点。贝克尔在人力资本一书中，从微观的角度进行分析，探讨了正规教育的成本和收益问题，论证了在职培训的经济意义，研究了人力资本投资与个人收入分配的关系。贝克尔的人力资本理论弥补了舒尔茨只重视宏观的缺陷，注重将人力资本投资理论与收入分配结合起来。其理论的不足之处表现在：他沿用舒尔茨的人力资本概念，缺乏对人力资本本质的分析，也缺乏对人力资本全面的研究。丹尼森对人力资本理论的贡献在于对人力资本要素作用的计量分析。他最著名的研究成果是通过精细分解计算，论证出美国1929-1957年间经济增长中有23的比例归功于教育的发展，即对人力资本投资的积累。很多人认为从20世纪60年代开始长
10、达10多年的全球各国教育经费的猛增，在很大程度上归功于丹尼森的研究成果。从总体上看，西方人力资本理论的产生及发展，使人在物质生产中的决定性作用得到回归。人力资本理论证明了人，特别是具有专业知识和技术的高质量的人是推动经济增长和经济发展的真正动力。（三）当代人力资本理论继舒尔茨、贝克尔、丹尼森对人力资本理论做出重大贡献后，卢卡斯、罗默、斯宾塞等人都在不同程度上进一步发展了人力资本理论，特别是在20世纪80年代以后，以“知识经济”为背景“新经济增长理论”在西方国家兴起。与60年代舒尔茨采用新古典统计分析法不同，“新增长理论”采用数学的方法，建立了以人力资本为核心的经济增长模型，克服了60年代人力资
11、本理论的一些缺陷，其代表作为罗默模型和卢卡斯的人力资本积累增长模型。新经济增长理论在人力资本理论方面的主要贡献表现在将人力资本纳入了增长模型，使其内生化，克服了经济均衡增长取决于劳动力增长率这一外生变量的缺陷。另一方面，新经济增长模型从经济增长模型中阐述人力资本理论，将对一般的技术进步和人力资源的强调变成了对特殊的知识即生产所需要的“专业化人力资本”的强调，从而使人力资本的研究更加具体化和数量化，极大的发展了人力资本理论。二、人力资本的概念和特征、内涵（一）人力资本的概念目前，关于人力资本的概念不管在国内还是在国外都没有一个统一的认识，归纳起来，目前定义的方法主要有三种，现列举如下：一是内容说
12、：从人力资本内容的角度来定义人力资本的含义。最早系统提出人力资本理念的舒尔茨认为：“人的知识、能力、健康等人力资本的提高对经济增长的贡献远比物质、劳动力数量的增加重要的多。”这种观点虽然强调了人力资本的内容，但忽略了人力资本的“资本”特征，这使得人们很难将人力资本与作为“体力和脑力总和”的劳动力概念区分开来。二是形成说：该学说主要从人力资本形成的角度来定义人力资本。贝克尔指出，“人力资本是通过人力资本投资形成的资本.用于增加人的资源、影响未来的货币和消费能力的投资为人力资本投资。”这种观点虽然强调了人力资本的投资性，但忽略了人力资本的“人力”特征，这种简单地把资本理论扩展到人身上，在物质资本与
13、人之间进行机械类比，很容易抹杀劳动与资本的本质区别。三是综合说：此学说主要从人力和资本两个概念的特性来综合定义人力资本。新帕格雷夫经济学大词典定义人力资本为，“作为现在和未来产出与收入流的源泉，资本是一个只有价值的存量。人力资本是体现在人身上的技能和生产知识的存量。”这种定义定性地总结了人力资本应当具有的特征，即应是“人力”特性与“资本”特性的结合。这种观点虽然比较全面，但遗漏了两个关键：一是人力资本化的产权含义，即人力资本作为一种产权，是其产权主体追求效用最大化的重要手段，本质上体现了人与人之间的经济利益关系；二是人力资本具有异质性和边际收益递增性。这与物质资本的同质性和边际收益递减性相比，
14、是一个显著特点。综合上述分析：人力资本是存在于人体之中，通过有意识地后天投资而获得的能影响未来收益并带来价值增值的知识、技术、能力和健康、道德、信誉以及社会关系的价值存量总和。（二）人力资本的特性一般说来，人力资本主要有以下几个特征：(1)依附性。人力资本的依附性表现在两个方面：一是对人身的依附，即人是人力资本的载体；二是对物质资本的依附，即人力资本只有在劳动和劳务过程中，与物质资本相结合，才能体现其资本价值，创造出新增价值。(2)效能性。人力资本的形成、使用都具有时间、空间上的限制。一是时效性。这是由其生物基础决定的。人作为生物有机体，有其自身生命周期的特点，在生命历程的不同时期，已经形成的
15、人力资本结构会有变化。二是空间性。随着社会分工的发展和专业化程度的提高，人力资本的专用性特征越来越明显。一种在某一领域很有价值的人力资本，若被配置在不相关的领域，其价值就会贬值或不复存在。(3)可变性。人力资本的价值量永远处于变动之中。一方面随着教育投入、培训费用、保健支出的增加和不断使用，以及个人的主观努力，人力资本会不断增值；另一方面人力资本如果不经常使用、学习和更新知识和技能，就会贬值。(4)能动性。人力资本是一种能动性很强的资本。人是人力资本的载体，人的目的性、主观能动性和社会意识，使人力资本成为不同于其它资本的能动性资本，从而使人力资本在经济活动中处于主导地位。（三）人力资本的内涵（
16、1）人力资本与非人力资本的区别首先，与非“人力”资本相比较，人力资本的根本特征在于：这种资本是体现、凝结和储存在特定的人身上，与作为其载体或天然所有者的个人不可分离，并经由这个人形成、支配和使用才能发挥职能。在这个意义上说，人力资本是一种具有显著个体性或私人性的资本，个人拥有人力资本属于一种“天赋人权”。其次，与“非资本”的人力相比较，人力资本是为在未来获得预期收益而在目前投资形成的人力，是资本化了的人力资产，是可以进行货币计量、会计核算的、作为获利手段使用的人力资源。周其仁教授把人力资本称为“积极货币”，而物质资本称为“消极货币”。他形容两者之间的关系为积极货币的主动性使消极货币保值、增值和扩张。（2）人力资本与智力资本的区别瑞典
