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1、1财务科科长绩效考核指标序号 KPI 指标定义 评分计算标准 信息来源1本科室业务发展规划、工作计划及总结制订及时性按照医院整体要求，按规定时间完成业务发展规划、工作总结及工作计划的编写、上交1）在规定时间上交，得100分2）比目标值每延迟 天，减 分，累计最低至50分3) 介于其中按线性关系计算科室业务发展规划、工作计划、工作总结2 预算的准确性 （1科室实际发生值预算值）100%1）在目标值高5%及低15%的区间内浮动，得100分2）比区间最高值每提高 %，减 分，累计最低至50分3）比区间最低值每降低 %，减 分，累计最低至50分4) 介于其中按线性关系计算财务科统计报表3 预算编制完成
2、的 及时性 预算编制完成的时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2）比目标值每延迟 天，减 分，累计最低至50分3)介于其中按线性关系计算预算编制记录、签收确认记录4 款项收支工作的 准确性 反映财务科资金收付工作出现差错的次数1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 次，减 分，累计最低至50分3)介于其中按线性关系计算财务科帐薄、投诉记录等25款项收支工作失误给医院带来的损失由于工作的失误给医院带来的损失大小1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 元，减 分，累计最低至50分3)介于其中按线性关系计算财务科款项收付记录6 财务会计核算工 作的准确性 会计核算及相关报表数据中
3、出现差错的次数1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 次，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科会计凭证、帐薄、报表7 财务会计核算工 作的及时性 会计核算工作、财务报表完成比规定时间延迟的 天数1）=目标值，得100分2）比目标值每延迟 天，减 分，累计最低至50分3)介于其中按线性关系计算会计帐薄、财务报表8财务科相关文件、资料、档管管理的规范性财务科相关文件、资料、档案日常管理和使用过程中出现差错、遗漏、损坏、违规借阅使用的次数1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 次，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科文件、资料、档案、工作检查记录9财务
4、科相关统计报表、分析报告、财务报表上报的及时性财务科相关统计报表、分析报告、财务报表上报时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2）比目标值每延迟 天，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算资料签收确认记录10 成本费用控制率 计算公式：成本费用控制率当期实际发生的成 本费用额当期成本费用预算额100%1）=目标值，得100分2）比目标值每降低 %，加 分，累计最高至120分3）比目标值每提高 %，减 分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科预算、成本费用科目、损益表311 科室管理费用控 制率 计算公式为：部门实际发生的管理费用管理费 用预算额100%1）=目
5、标值，得100分2）比目标值每降低 %，加 分，累计最高至120分3）比目标值每提高 %，减 分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算管理费用预算及管理费用科目记录12 净资产收益率 投资收益率反映了投入产出效率。计算公式：投 资净收益（亏损）投资总额100%1）标准值，得 100 分2）比标准值每提高 %，加 分，累计最高至120 分3）比标准值每降低 %，减 分，累计最低至50 分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表、损益表13 固定资产周转率是指固定资产得周转速度，反映固定资产的使用效率。计算公式：固定资产周转率总收入固定资平均余额1）=目标值，得100分2）比目标值每提高
6、次，加 分，累计最高至120分3）比目标值每降低 次，减 分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表和损益表14 资金计划制订的 及时性 资金计划制订完成的时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2）比目标值每延迟 天，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算资金计划签收确认记录15 税收核算和缴纳 的准确性 税收核算和缴纳过程中出现差错、延迟的次数1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 次，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科纳税申报记录416由于税收核算失误、缴纳延迟造成的损失由于税收核算出现差错，以及缴纳延迟被税务局罚款等造成
7、损失的大小1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 元，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科纳税申报记录、罚单17 税收筹划 实际上缴所得税额/税前利润100%1）=目标值，得100分2）比目标值每降低 %，加 分，累计最高至120分3）比目标值每增加 %，减 分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科税收科目18 应收帐款周转率反映应收帐款的回收流动速度，反映医院的资金回收情况。计算公式：应收帐款的周转率营业收入应收帐款的平均余额1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 次，加 分，累计最高至120分3）比目标值每降低 次，减 分，累计最低至50分4）介于其
8、中按线性关系计算财务科资产负债表、损益表19 运营资本周转率反映地坛医院整体运营资本的效率。计算公式：运营资本周转率营业收入（流动资产流动负债）100%1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 次，加 分，累计最高至120分3）比目标值每降低 次，减 分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表、损益表520 资产负债率 计算公式：总负债总资产1001）=目标值，得100分2）比目标值每降低 %，加 分，累计最高至120分3）比目标值每增加 %，减 分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表21 流动比率是指地坛医院的流动资产与流动负债的比，反映地坛医院
9、短期偿债能力。计算公式：流动比率流动资产流动负债100%1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 %，加 分，累计最高至120分3）比目标值每降低 %，减 分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表22 固定资产管理的 准确性 固定资产帐务与实物不符、帐证不符、帐帐不符 现象出现的次数1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 次，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科固定资产科目帐务、实物盘点记录23 财务档案整理归 档的及时性 财务档案整理归档的时间比规定时间延迟的天数1）=目标值，得100分2）比目标值每延迟 天，减 分，累计最低至50分3）介于其
10、中按线性关系计算财务科财务档案24 合理化建议提出并被采纳的情况 有关财务科管理制度和工作流程优化建议的提出 并采纳的次数1）=目标值，得100分2）比目标值每增加 条，加 分，累计最高至120分3）介于其中按线性关系计算合理化建议报告25 部门员工有无重 大错误 部门员工出现重大失误或受到行政处分的次数 满分 100 分，每出现一次减 分，累计最低至 50分 医院相关通报、 通知626 科室职工流失率 （科室主动离职的职工数量/科室总人数） 100%1）=目标值，得100分2）比目标值每提高 %，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算人事科员工离职记录27 部门被投诉次数 对本部
11、门的投诉不多于起1）=目标值，得100分2）比目标值每提高 次，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算投诉记录28 科室绩效考核的 组织管理 在规定时间内完成本科室的绩效考核1） 目标值，得100分2） 比规定时间每比目标值每延迟 天，减 分，累计最低至50分3） 介于其中按线性关系计算考核相关记录29 科室绩效考核合 规性 科室职工因考核过程不规范、考核无反馈、考核 不公平等原因向上级投诉次数1）目标值，得100分2）比目标值每增加 次，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算考核投诉记录30 员工出勤率 员工出勤率员工的实际出勤人天数员工的正 常出勤人天数100%1）
12、=目标值，得100分2）比目标值每降低 %，减 分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科出勤记录序号 GS 指标解释 考核主体、信 息来源1 科室工作计划的 制订 科室工作计划制订，符合医院整体要求、科室目标分解合理，配套措施完善，有阶段性目标和计划、具 体负责人，有明确计划完成时间，对日常工作有很强的指导作用 直接领导、工 作计划72 制度制定和执行 本部门规章制度制定完备、规范、系统、切实可行，并严格执行 直接领导、财 务制度3 财务分析报告的 质量财务分析报告能够清晰准确阐述地坛医院的财务状况，并对这种现状进行分析比较，找出期间存在的问题或不足，并能有针对性的提出意见或对策，
13、能为领导决策提供很大的支持参考作用，指导下一阶段的工作直接领导，财务分析报告4 财务监控效果 通过财务科的监督和控制，掌握地坛医院的整体经营运作情况，进行科学有效的评价，提供很好的建议 和采取有效措施，为领导决策提供了很强的辅助支持作用 直接领导5 资金管理的有效 性 能够根据地坛医院的实际情况制订资金计划，并进行相应的资金筹措和合理的调配，能够保证绝大部分 用款需求资金计划、资金使用记录、资金筹措记录6 投资评价报告的 质量 能够收集到充分的资料数据，对预投资项目及时进行财务分析和论证，并提出自己的意见和观点，能给 领导决策提供很强的支持作用 直接领导，投 资评价报告7 成本费用管理对医院得采购活动进行监督，监督采购成本的发生，同时监督各科室成本费用的发生情况，发现异常情况及时予以纠正制止；对医院的成本费用发生情况进行分析，有针对性的提出成本费用控制工作的改进意见或对策，增强了地坛医院的成本控制力度，为领导决策提供很强的支持作用直接领导、财务科相关记录和分析报告序号 否决性指标 指标解释 考核主体、信 息来源1 财务事故 发生恶性贪污事件 直接领导2 综合治理 发生被盗、火灾、交通事故等状况 相关记录
