《2015年下半年银行业从业人员资格考试《个人理财》真题(1)及详解》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2015年下半年银行业从业人员资格考试《个人理财》真题(1)及详解（30页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2015年下半年银行业从业人员资格考试个人理财真题(1)(总分：100，做题时间：120分钟)一、单选题(总题数：40，分数：20.00)1.按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分类，不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异。其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能力不清楚，企业经营过程中有一定的融资需求，希望及时了解有关行业信息。在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过论坛和讲座获取信息的中小企业主为_。A.风险偏好型B.精明生意人C.企业主导型D.业余投资爱好者（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】业余投资爱好者是指企业发展到一定规
2、模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品的中小企业主。他们一般具有以下特征：资产及投资特征：a.在企业上投入大量时间，对投资理财不太熟悉。b.积累了大量资产，并且个人资产和企业资产分离。c.喜欢购买各种理财产品，除收益率外，不太关注其他特征。人口特征：a.以4060岁为主，年龄偏大。b.制造业和商贸业企业主较多。理财需求：a.以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能力不清楚。b.企业有一定的融资需求，同时，企业主希望能及时了解行业相关信息。渠道偏好：a.倾向于物理网点和网上银行。b.喜欢通过论坛和讲座获取信息。2.家庭财富保障规划应以_优先为原则来制定。A
3、.保障B.分红C.盈利D.风险（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，具体应注意以下几个方面：先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种；发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；应以保障优先的原则来制定家庭财富保障规划，即在推荐一些具有储蓄分红或投资连结的险种时，牢记保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种选择)，同时要综合考虑客户的财物状况或预算开支能力；尽量不要减少客户所需的保险额度。3.甲生前立遗嘱将一件古玩赠给乙，甲死后乙表示接受遗嘱，在遗产分割前乙死亡，应如何处理古
4、玩?_A.古玩由乙子女继承B.经甲子女同意，可让乙子女继承C.古玩由甲子女继承D.将古玩出售，由甲、乙子女共同继承价款（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】根据最高人民法院关于贯彻执行若干问题的意见第五十三条的规定，继承开始后，受遗赠人表示接受遗赠，并于遗产分割前死亡的，其接受遗赠的权利转移给他的继承人。4.投资与投资规划既有相同点，又存在一定的差别，投资或资产配置的目的是_，投资规划的重点在于_。A.收益的最大化；客户需求或理财目标的实现B.客户需求或理财目标的实现；收益的最大化C.收益与风险的平衡；客户需求或理财目标的实现D.客户需求或理财目标的实现；收益与风险的平衡（分数：0.50）
5、A.B.C.D.【解析】投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。这就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。5.中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析指标的是_。A.资产负债率B.应收账款周转次数C.基本获利率D.净资产利润率（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】偿债能力是指企业偿还到期债务的能力。通过偿债能力分析指标，一方面可以看出企业偿还长、短期债务的能力和存在的风险，另一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。偿债能力
6、分析指标主要有以下几项：流动比率；速动比率；现金比率；资产负债率；产权比率；已获利息倍数。B项属于资产运营能力指标；CD两项属于获利能力指标。6.关于资本资产定价模型中的系数，下列描述正确的是_。A.系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越大B.系数越小，则证券或证券组合的总体风险越小C.系数的绝对值越大，则证券或证券组合的收益水平对于市场平均收益水平的变动的敏感性越大D.系数的绝对值越小，则证券或证券组合的非系统性风险越大（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】系数是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。A项，系数越小，则证券或证券组合的系统
7、性风险越小；BD两项，风险包括系统风险和非系统风险，贝塔系数只反映证券或证券组合的期望收益与其所含的系统风险的关系。7.以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经_，不得转让或质押。A.保险人书面同意B.被保险人书面同意C.被保险人口头同意D.保险人口头同意（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】根据保险法第三十四条规定，按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。8.家庭财务保障规划建议的内容不包括_。A.重申家庭财务保障的重要性B.对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估C.风险管理效果评估D.家庭财务保障规划的实施阶段（分数：0.50）A
8、.B.C.D.【解析】家庭财务保障规划建议包括了以下四个方面的内容：重申家庭财务保障的重要性；对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估；提出对策(包括保险产品建议)；风险管理效果评估。9.存货流动性将直接影响企业的流动比率，因此，企业特别重视对存货的分析。下列有关存货流动性的表述，错误的是_。A.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少B.销售收入越高，存货周转率越低C.用时间表示的存货周转率就是存货周转天数D.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转次数或存货周转天数（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】存货周转率反映的是企业存货周转次数，包括存货周转次数和存货周转天数两个
9、指标：存货周转次数=销售成本/存货平均余额。存货周转次数越多，说明企业存货周转速度快，企业存货管理水平高。存货周转天数=360/存货周转次数，或存货周转天数=存货平均余额360/销售成本。存货周转天数越少，说明存货周转次数越多，存货管理水平越高。B项，存货周转率和销售成本有关，和销售收入无关。10.在健康保险的比例给付条款中，如果采用累进比例给付方式，则保险人承担医疗费的比例和被保险人的自付比例之间的关系是_。A.医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例增大B.医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例减小C.医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比
10、例减小D.医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比例增大（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】健康保险的比例给付条款，也称共保比例条款，是指对于保险人医疗保险金的支出规定比例，即对超过免赔额以上的医疗费用部分采用保险人和被保险人共同分摊的比例给付办法。比例给付，既可以按某一固定比例(例如，保险人承担70%，被保险人自负30%)给付，也可按累进比例给付，即随着实际医疗费用支出的增大，保险人承担的比例累计递增，被保险人自负的比例累计递减。11.某企业2015年9月初资产总额为600万元，如果该月发生以下经济业务：(1)收到外单位投资40万元存入银行；(2)用银行存款支付购入材料费
11、12万元；(3)以银行存款归还银行借款10万元。那么2015年9月末企业资产总额为_万元。A.618B.630C.636D.648（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】该企业9月份资产变化情况如下：收到外单位投资40万元存入银行，银行存款增加40万，总资产增加40万；用银行存款支付购入材料费12万元，银行存款减少12万，存货增加12万，总资产不变；以银行存款归还银行借款10万元，银行存款减少10万，负债减少10万，总资产减少10万。2015年9月末企业资产总额为：600+40-10=630(万元)。12.代位继承人不可以是被代位人的_。A.外曾孙子女B.子女C.配偶D.外孙子女（分数：0.
12、50）A.B.C.D.【解析】代位继承不受辈数的限制，根据继承法规定，被继承人的直系血亲卑亲属中有子女、子女的子女，即孙子女、外孙子女也可以代位继承。如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾孙子女，外曾孙子女可以成为代位继承人。被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代位继承权。13.家庭的应急能力指标通过_进行衡量。A.流动性资产额度除以家庭月支出B.总资产额度除以家庭月支出C.总资产额度除以家庭生活支出D.流动性资产额度除以家庭生活支出（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】家庭的应急能力是收支管理中的一项重要指标。这项指标是通过资产负债表中的流动性资产额
13、度除以家庭月支出(收入支出表中的总支出额度除以12)而得到的家庭紧急预备金月数来进行衡量的。14.假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%，剩余期限为6年的债券，该投资者的当期收益率为_。A.9%B.10%C.11%D.17%（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】当期收益率=当期利息收益/债券购买价格=(100010%)/940=10.64%11%。15.在家庭收支表中，下列属于工作收入的是_。A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】家庭收入的分类主要包括：工作收入、理财
14、收入(又称投资收入)和其他收入三大类。工作收入是指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。BD两项属于理财收入；C项属于其他收入。16.退休者抵御通货膨胀的办法，就是维持一个持续_的_收入。A.上升；实际B.上升；名义C.下降；实际D.下降；名义（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】抵御通货膨胀的办法，就是维持一个持续上升的名义收入，这一点仅仅通过银行存款等方式很难实现。因此退休者需要提前规划，获得高于通胀率的投资收益率，以防养老金受通胀影响不断被贬值。17.下列属于流动性资产的是_。A.债券投资B.小额消费信贷C.基金投资D.活期存款（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】流动性资产主要包括现金和银行活期存款。AC两项属于投资性资产；B项属于负债。18.2001年后，中国银行从以传统的存贷业务、被动服务为主向_的管理模式转变。A.以客户为中心B.以产值为中心C.以销售为中心D.以利润为中心（分数：0.50）A.B.C.D.【解析】我国2001年加入世界贸易
