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1、.word格式.(節譯文)紐約梅隆環球基金公司年度報告及帳目2012年12月31日(略)紐約梅隆環球基金公司基金會計師獨立查核報告本事務所業已查核紐約梅隆環球基金公司截至2012年12月31日之年度財務報告，包含損益表、淨資產報表、淨資產變動表、本公司及各子基金相關附註、各子基金投資組合。本財務報告製作適用之架構係愛爾蘭法律以及會計準則委員會(Accounting Standards Board)所頒布及愛爾蘭合格會計師公會(Institute of Chartered Accounts in Ireland)所發布之會計準則（愛爾蘭一般公認會計原則）。董事及查核人員之個別責任如第七頁董事之責
2、任聲明之完整說明，董事應以真實及公正之觀點製作財務報告。本事務所之職責為依照相關法令及國際查核準則（英國和愛爾蘭）查核財務報告及出具意見。該準則要求本事務所應遵守查核實務委員會(Auditing Practices Board)之會計師道德標準。本報告及提出之相關意見僅為依據1990年愛爾蘭公司法第193條所指之本公司成員所製作，不得另作其他用途。除非經本事務所之書面同意，本事務所不因出具意見，而為任何其他目的或對任何取得報告之其他人士接受或承擔責任。本財務報告查核範圍查核涉及取得所有足以合理保證該財務報告未存有重大錯誤之財務報告數據與揭露，無論係因詐欺或錯誤，此包括評估：會計政策是否適於本公
3、司之情況且是否已為一致性之適用以及適當的揭露；董事所為之重大會計判斷之合理性；以及財務報告之完整陳述。此外，本事務所檢閱年報所含之財務以及非財務之資訊，以判斷是否與經查核之財務報告有重大不一致。若本事務所知悉財務報告有任何明顯錯誤或重大不符之情形，將評估其對本報告之影響。財務報告意見本事務所認為，財務報告：l 依照愛爾蘭一般公認會計原則就本公司及子基金截至2012年12月31日為止之狀態及其年度結果提供真實公正之觀點；與l 確實依據1963年至2012年之愛爾蘭公司法，以及2011年歐盟（可轉讓證劵集合投資事業）規則（及其修正）之條款妥適製作。本事務所依據1963年至2012年公司法應報告事項
4、l 本事務所已取得一切本事務所認為查核所需資料及說明。l 依本事務所之意見，本公司已妥善保存相關帳目簿冊。l 本公司之財務報告與其帳目內容相符。l 依本事務所之意見董事報告中所提供之資訊亦與財務報告相符。本事務所例外應報告事項依據1963年至2012年公司法規定，依本事務所之意見，向您報告並無任何法律上對於董事報酬與董事交易未揭露之情形。（簽署）Jonathan OConnell代表PricewaterhouseCoopers 都伯林2013年4月24日淨資產報表至2012年12月31日止紐約梅隆環球債券投資基金美元紐約梅隆環球股票投資基金歐元紐約梅隆泛歐股票投資基金歐元資產（一年內到期）納入
5、損益之金融資產公平價值存放銀行現金應收所得出售投資之應收款管理機構之應收折讓衍生性契約利潤自其他經紀人收受現金擔保品應收申購款其他應收款項負債（一年內到期）納入損益之金融負債公平價值銀行透支已購投資應付款股份買回應付款應付費用應付履約費用衍生性契約利潤應付經紀人收受現金擔保品利率交換應付款利率交換應付金融費用其他應付款項歸屬於可買回參與股東之淨資產自最高/最低市場價格至交易價值價格之價值調整歸屬於可買回參與股東交易價值之淨資產附註構成本財務報表之一部分董事David Dillon董事Michael Meagher代表董事會簽署日期：2013年4月11日. 专业.专注 .word格式.淨資產變動報表至2012年12月31日止紐約梅隆環球債券投資基金美元紐約梅隆環球股票投資基金歐元紐約梅隆泛歐股票投資基金歐元年初歸屬於可買回參與股東淨資產貨幣調整(註21)歸屬於可買回參與股東之資產之增加/減少發行可買回參與股份之收益買回可買回參與股份之成本股份交易之淨資產淨增加/減少年底歸屬於可買回參與股東淨資產. 专业.专注 .
