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1、.word可编辑.财政预算执行情况分析2016年是“十三五”规划的开局之年，也是推出结构性改革的攻坚之年。我县各级财税部门在县委、县政府的正确领导下，深入学习习总书记系列重要讲话精神，以新发展理念为引领，主动适应经济发展新常态，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，统筹抓好稳增长、促改革、调结构、惠民生等各项工作，促进我县经济社会平稳健康发展，为实现“十三五”目标奠定了坚实的基础。（一）一般公共预算收支执行情况2016年，全县财政总收入完成241082万元，比上年增收9049万元，增长3.9%。其中税收收入完成205063万元，增收972万元，增长0.5%，占总收入比重的85.1%
2、。分收入级次看：上划中央收入90521万元，增收3070万元，增长3.5%；上划省级专项收入1619万元（11项基金转为一般公共预算上划省级部分），减收251万元，下降13.4%；一般公共预算收入完成148942万元，增收6230万元，增长4.4%。分征收部门看：国税部门收入137921万元，增收18626万元，增长15.6%；地税部门收入（含教育费附加）69537万元，减收17854万元，下降20.4%；财政部门收入33624万元，增收8277万元，增长33%。分县乡完成情况看：总收入中,县直完成46340万元，减收2718万元，下降5.5%；工业园本级完成32580万元，增收895万元，增
3、长2.8%;乡镇（街道）完成162162万元，增收10872万元，增长7.2%。公共财政预算收入中，县直完成36063万元，减收3056万元，下降7.8%；工业园本级完成21405万元，增收1820万元，增长9.3%;乡镇（街道）完成91474万元，增收7466万元，增长8.9%。一般公共预算收入分项目看：一般公共预算税收收入完成114542万元，占公共财政预算收入比重的76.9%，减收2099万元，下降1.8%。其中：一般公共预算收入工商各税完成88025万元，占一般公共预算收入比重的59.1%，减收2249万元，下降2.5%。其中增值税50308万元（营改增增值税12109万元），增收18
4、290万元，增长57.1%；营业税20710万元，减收22020万元，下降51.5%；城建税3686万元，减收277万元，下降7%；个人所得税1474万元，增收49万元，增长3.4%；其他税收11847万元，增收1710万元，增长16.9%。原财政两税完成21148万元，占一般公共预算收入比重的14.2%，增收992万元，增长4.9%。其中：耕地占用税13106万元，增收786万元，增长6.4%；契税8042万元，增收206万元，增长2.6%。企业所得税40%部分5369万元，占一般公共预算收入比重的3.6%，减收842万元，下降13.6%。非税收入完成34400万元，占一般公共预算收入比重的
5、23.1%，增收8328万元，增长31.9%。其中：行政性收费17482万元，增收5655万元，增长47.8%；罚没收入10904万元，增收3071万元，增长39.2%；专项收入4080万元，减收134万元，下降3.2%；其他收入129万元，减收30万元，下降18.8%；国有资产有偿使用收入1566万元，减收473万元，下降23.2%。2016年，全县完成一般公共预算支出324296万元，增支19359万元，增长6.3%。其中：教育80258万元，增支3262万元，增长4.2%；科学技术3821万元，增支172万元，增长4.7%；农林水55812万元，增支1091万元，增长2%；文化体育与传媒
6、5046万元，增支492万元，增长10.8%；社会保障和就业57207万元，增支11123万元，增长24.1%；医疗卫生与计划生育38273万元，增支1832万元，增长5%。一般公共预算收入148942万元加各项上级补助收入181365万元、上年结余收入2417万元、调入资金2265万元、债务（转贷）收入29047万元，减去上解上级支出10301万元、债务还本支出15868万元，安排预算稳定调节基金8317万元、本年安排支出324296万元，当年累计结余5254万元。（二）政府性基金收支预算执行情况2016年，全县实现基金收入156532万元，增收2913万元，增长1.9%，其中：国土出让收入
7、147016万元，增收3404万元，增长2.4%。政府性基金支出完成172497万元，增支16483万元，增长10.6%。其中:城乡社区事务支出170029万元，增支15764万元，增长10.2%。政府性基金收入156532万元加各项上级补助收入3653万元、上年结余3420万元、债务（转贷）收入18100万元，减去上解上级支出265万元、调出资金995万元、债务还本支出5296万元、本年安排政府性基金支出172497万元，当年累计结余2652万元。（三）国有资本经营预算执行情况2016年，县级国有资本经营预算收入1649万元，其中：股利、股息收入159万元，其他国有资本经营收入1490万元，
8、主要是资产出租、处置收入。国有资本经营预算支出1484万元，调出资金165万元。收支相抵，无结余。总结2016年，全县预算执行主要有以下几个特点： 稳增长，夯实税源确保经济平稳健康发展。2016年全县财政总收入完成241082万元，比上年增收9049万元，增长3.9%，除丰城市外，全市其余9个县（市）增幅均为3.9%。其中税收收入完成205063万元，增收972万元，增长0.5%，占总收入比重的85.1%。公共财政预算收入完成148942万元，增收6230万元，增长4.4%，增幅排全市第四位。今年以来，受宏观经济回升趋缓、结构性减税及 “营改增”等政策相继出台，我县财政收入呈“低开低走，持续低
9、位”的运行态势。但在全县上下的积极努力下，我县财政收入仍然实现了平稳健康发展，税收占比每月均在85%以上，为我县民生及各项重点支出提供有力保障。促改革，多措并举确保财税改革深入推进。坚持不折不扣落实好上级关于财税体制改革的总体部署，圆满完成年度各项任务。一是坚决贯彻落实税制改革。严格执行赣财预201623号及赣财库201622号文件要求，全面实施“营改增”。推进资源税改革，取消矿产资源补偿费，清费正税，促进资源节约利用。二是盘活财政存量资金。通过对结余结转资金的清理，2016年盘活财政存量资金6100万元，将改变用途的资金集中用于民生支出及重点项目支出。三是完善预决算公开工作。严格执行新预算法
10、要求，预决算公开进一步细化，增强政府预决算透明度，提升预算管理水平，更好地保障公民的知情权、参与权和监督权。四是扎实推进其他改革。如机关事业单位养老保险改革、党政机关公务用车制度改革、公立医院改革等。调结构，群策群力确保经济转型升级成功。目前，我县正处于动能转换、转型升级的关键时期，在做大传统产业的同时迫切需要新动能异军突起，形成新的增长点。一是优化发展环境、支持实体经济。优化政务环境，简化审批环节、缩短审批时限、实行审批事项“并联式”办理，“一站式”办结，对重大项目开设“绿色通道”服务，提高办事效率。优化金融环境，通过“财园信贷通”、“惠农信贷通”、中小企业融资担保贷款和出口创汇企业信用担保
11、贷款等方式，为600多家企业发放贷款近8亿元，解决企业融资难问题。二是切实降低企业成本，大力推进“营改增”结构性减税，全面贯彻落实上级取消有关行政事业性收费项目等优惠政策，为企业和个人减负1.4亿多元。三是在发展壮大传统花炮产业的同时培育壮大有机农业、绿色照明、货运物流、现代服务等产业。惠民生，统筹安排确保民生资金落实到位。今年以来，按照公共财政的要求，财政部门优化支出结构，把财力向民生、向基层倾斜，在保障工资及时足额发放、机关正常运转的同时，集中财力优先安排民生支出。2016年民生重点支出达273648万元，增支18463万元，增长7.2%，占财政支出的84%。一是集中财力支持脱贫攻坚。加大
12、精准扶贫资金统筹力度，争取上级专项补助资金7846万元、上级债券资金4289万元及县配套228万元共计12363万元用于保障脱贫攻坚的深入开展。二是通过“一卡通”账户直接发放惠农补贴23817万元，发放率100%。三是拨付“一事一议”财政奖补资金834万元，完成水利设施、村内道路建设、村级公共活动场所建设等民生项目162个。过去的一年，面对错综复杂的发展形势，我县财税部门全面贯彻落实上级经济工作会议精神，积极顺应国际国内经济发展新常态，主动策应和融入“一带一路”、长江经济带等国家战略，为“十三五”规划目标的实现打下了扎实的基础。即将到来的2017年是承上启下的关键之年，做好财政工作意义重大。我
13、们要以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思路新战略。坚持稳中求进工作总基调，着力扩大有效需求、着力振兴实体经济、着力培育壮大新动能、着力打好脱贫攻坚战，推动经济平稳健康发展，为建设富裕、和谐、秀美、幸福万载我们将扎实做好以下几项工作：（一）强化科学征管，着力培育壮大新动能。习近平总书记强调，我国经济发展进入新常态，必须用新动能推动新发展。当前，我县正处于动能转换、转型升级的关键时期，在培育壮大“烟花爆竹、有机农业、绿色照明”这三大产业的同时，迫切需要新动能异军突起，形成新的增长点。通过新技术、新产品、新模式的创新创造，
14、着力改善产品结构，优化工艺流程、提高装备水平、提升产品质量，加快传统产业转型升级，让新动能和传统动能提升改造结合起来，形成强劲的混合动能。（二）统筹协调支出，着力保民生保重点。一是大力压缩行政运行成本。树立过“紧日子”的思想，坚决落实中央“八项规定”，坚持厉行节约。严格控制“三公”经费，通过公务消费网络监管平台，对公务消费进行监管，切实降低行政运行成本。二是大力保障和改善重点民生。在保障民生支出的基础上积极推进教育均衡发展、深化公立医院改革、公车改革等重大改革，始终把保障和改善民生作为财政工作的重中之重。三是大力推进精准扶贫。按照“政府主导、社会参与”的原则，大幅增加财政专项扶贫资金投入，并进
15、一步加大资金统筹使用力度，推进涉农资金整合工作，提高贫困村基本公开服务水平，分类施策，大力推行产业扶贫、搬迁扶贫、金融扶贫和教育扶贫。切实让群众感受到政府财力使用与自身的利益密切相关，增加群众幸福感。（三）准确把握形势，助推供给侧结构性改革。推进供给侧结构性改革是经济工作的主线，我们要以“三去一降一补”为切入点。积极稳妥去产能：通过淘汰关闭、重组整合、减量置换等方式，坚决淘汰落后产能，妥善化解过剩产能。“一城一策”去库存：坚持因地制宜，因城施策，支持城镇居民改善性住房需求，积极引导利用非住宅商品房发展旅游、养老等跨界地产。把握供地节奏，统筹房地产建设规模。稳妥有序去杠杆：坚持去企业杠杆与降融资
16、成本并举，引导企业专注实业，防范金融风险压力，促进经济持续健康发展。千方百计降成本：进一步完善支持实体经济发展的财税政策措施，加大对重点领域和薄弱环节的定向支持力度。巩固降低企业成本，优化发展环境，落实和完善“营改增”等减税降费政策，切实减轻企业负担。加大力度补短板：补基础设施建设短板，解决城市基础设施和公共服务设施建设滞后，中心城区地下管网老旧、环卫设施配套等问题；补经济持续发展短板，解决结构优化调整缓慢，实体经济发展不快，增长新动力不足等问题；补城乡统筹发展短板，解决新农村建设标准不高，都市现代农业规模不大，城乡差别较大等问题。（四）树立绩效理念，加强财政资金监管。加强预算绩效管理工作是提高政府行政效能、提高资金使用效率的重要举措。一是进一步盘活财政存量资金，加大预算编制与结转结余资金的统筹力度，加快安排使用收回的存量资金，避免形成“二次”沉淀。二是推进预算绩效改革，建立责任机制，强化绩效考评结果运用，将绩效考评结果作为年
