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1、2019公司内部审计工作总结（一）近年来，XX供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的 一号工程。随着企业发展方式的转变，内部审计巳成为企业的免疫系 统，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计XX供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经 营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营 的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作计 划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席 会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决 审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。通 过有效的指标审
2、计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主 动性，从而实现企业整体的经营目标。XX供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制 定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和 评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风 险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险文化，营造良好的审计 氛围。例如，针对XX市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，XX 供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将 内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查 、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计 区域限制，整合跨区域
3、审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计 和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计盲区。一、加强过程管控提升内审质量质量是审计工作的生命。XX供电公司从制度、手段和成果管理等 多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面，XX供电公司以制度建设为抓手，在审计管理 、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了21项管理办 法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、 底稿日志编写,报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形 成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面，随着企业系统上线运行，erp系统丰富的信息 量和强大的信息分析功能可以大大助力审计
4、工作。该公司审计人员积 极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项 目审计工作。在此基础上，XX供电公司筹建了内部审计信息系统，按 照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整 、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置, 形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计任务时， 迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作准确 修正审计计划，并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息，大大 提高了审计工作效能。为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成整改信息孤岛等问题，XX供电公司实施了审计成果的集成管理。
5、审计部门 将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案资料 库的组成部分，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反馈制 度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效 、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和 整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，加大入康信息的查 办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、 研究型管理。此外，XX供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严 治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和 单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。通过增强内部审计规范化,信息化水平，加强成果应用，
6、XX供电 公司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。该公司共 完成财务、管理类审计项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建 议120余条，促进企业增收节支96. 32万元，真正发挥了审计在企业经 营管理中的增值作用。二、创新管理手段实现持续发展XX供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内 部审计的可持续健康发展。XX供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制 等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工 作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制，整合相关资源，建立规 范、健全、顺畅
7、、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重 要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是XX供电公司关注并致 力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家 库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸 收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方 式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力和 项目质量。另外，XX供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促 进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我 评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。XX供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编 写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式， 推出了一系列理论成果。近年来，依法治企环境下的审计成果管理对县公司审计项目实施审计督导等11篇论文分获安徼省内部审 计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项。此外，XX供电公司还建立了创新培育机制，包括跨行业信息收集 、针对具体问题开展头脑风暴、建立大团队等程序和方法。去年以来 探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流 程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作 ,均在创新培育机制下取得了一定的成效。
