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1、XX公司内控文件固定资产领用流程1 目的保证有效订单完整正确的录入供应链系统；保证用友系统内的固定资产信息真实、准确、完整的反映实际资产情况。2 适用范围此流程适用于公司固定资产的外购，分为机器设备、办公设备和运输工具，流程涵盖了与采购合同评审、跟踪订单状态相关的信息流、单据流。3 流程责任人设备部长和行政部长负责本文件的有效性。4 相关文档l 固定资产标签l 固定资产领用单- 3 -XX公司内控文件1资产登记1.1制作并张贴标签（接步骤3.4）资产入库后，设备部/行政部文员制作公司统计格式的标签，在资产上张贴，便于日后清查管理，标签内容主要包括资产编号、资产名称或型号、购置日期等，张贴要求如
2、下： 能够正面粘贴的，首先选取正面右上角处粘贴； 正面无处粘贴的，在资产顶部粘贴，顶面上粘贴的位置是前端左角位置； 正面和顶部都无法粘贴的，在侧部（按先右、后左顺序）粘贴，侧部粘贴位置是前部前上角； 上述位置均无处粘贴的，可粘贴在背面（按先右后左顺序）粘贴在上角处；标签距离仪器设备家具边界应留有一定的距离，一般以1厘米左右为宜。设备部行政部文员1.2登记资产清单设备部/行政部文员在固定资产入库贴标后，在固定资产清单中进行资产登记：- 根据外购入库单的内容，记录资产类别、资产名称、规格型号、入库日期、使用状况（包括在用、闲置、待安装测试等）、存放地点、所属部门；- 根据采购订单记录供应商、产地、
3、制造商、订单原值等信息；- 取得发票后，根据发票金额记录发票原值、并注明是否全额取得发票（见步骤6.4）。设备部行政部文员1.3资产领用（适用于行政资产）资产需求人员填写固定资产领用单，包括部门名称、地点等信息，并签字确认；资产管理员根据领用单信息在固定资产清单中更新使用状态、存放地点等信息，并登记所属部门，完成后通知财务部资产会计更新用友系统固定资产模块中的卡片信息。设备部行政部文员1.4定期审核月末，设备部/行政部部长根据当期的外购入库单和固定资产领用单对固定资产清单中的登记信息进行审核，审核无误后，由文员归档保存。设备部行政部部长审核1.5与财务对帐月末，设备部文员检查固定资产清单中是否存在缺少系统编号的资产项目，如果有，与资产会计确认，保证所有登记的固定资产均有财务系统编号。财务部资产会计进行折旧核算前，与设备部/行政部文员核对固定资产清单与固定资产模块中导出的固定资产明细表的信息是否一致，包括各类资产的原值、使用状态和所属部门。如有差异，调查差异原因进行调整。财务部设备部行政部资产会计文员核对2结束
