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1、一、资金管理类银行开户汇总表现金及银行存款日报表 关注当日银行款项进出的动态及明日可动用资金余额现金盘点表应收票据备查簿银行存款余额调节表货币资金明细表期间货币资金变动情况表付款预测以四周为一个预测周期； 本周分日填写，后面三周以周填写劳务/分包付款计划贸易采购月付款计划借款明细借款计划表财务费用分析表年度贷款利息变动分析表企业融资成本分析表二、往来管理应收账款账龄分析表往来对账应收(应付)账款前10名客户应收账款回款天数管理& 应收账款回款天数& 应收账款责任人追踪分析客户信用额度审批管理三、流动性状况日报表本表主要考核往来款项，银行可调度现金的每日变动及结余情况四、备用金管理五、存货及采购
2、管理办公用品采购审批表低值易耗品，备品配件采购审批表& 低值易耗品& 备品配件和其它材料原材料采购需求审批表盘点清册月废品统计表存货盘点表 原料盘点清册存货核算明细表存货分类汇总表库存分析存货余额预测表主要考核存货余额的预算实现情况和最新预测，引入销售收入和成本，综合考虑对存货余额的影响存货余额历史变动趋势表六、固定资产管理期间固定资产增减表闲置固定资产明细表期间累计折旧明细表固定资产盘点报告表七、无形资产及其他资产管理无形资产及其他资产明细表八、资产负债表分析年报资产负债表分析& 中国燃气2010年报资产负债表& 年报资产负债表结构分析资产负债表趋势分析九、收入管理单店销售明细日报表门店汇总
3、日报表门店汇总周报表门店月报表销售人员日报表销售人员月报表销售收入每周追踪报表收入结构分析 区域产品分析月报表订单销售折扣区域分析月报表超期应收账款余额明细表订单信息收集表订单需要包含这些信息，从而实现对销售收入的多维度报告和分析十、损益分析损益结构分析报告损益表趋势分析历史参考值通过对历史参考值的汇总整理，可以提供给管理层直观的印象与业务规模相关的数据怎么样。常见的历史参考值可以是数值，也可以是比率，视不同科目而定。比如销售收入，我们可以汇总历史销售收入金额，也可以汇报历史年度累计完成率。从报告期间来讲，可以是每周/月/天，零售行业甚至可以到天。年报损益分析& 中国燃气2010年年报损益表&
4、 年度损益分析十一、产品成本管理产品收入成本报表每月产品成本明细表产品成本结构分解表产品标准成本报告表产品直接成本定额表& 直接人工定额（每百单位）& 直接材料定额表（Bill of Material）成本中心一览表公司机器折旧汇总表厂房归集分摊表& 归集表 & 分摊参数表& 分摊结果表部门费用报表每月部门费用明细表部门费用预测明细表 （带付款预测）& 管理费用类& 销售费用费用报销前10名公司薪酬报告及重点部门薪酬分析薪酬前10名报告质量成本报告项目子目品质部采购部销售部合计内部损失成本废品损失返修工时损失停机工时损失.小计外部损失成本鉴别成本预防成本外部质量保证成本合计十二、投资分析年度投
5、资计划表长期股权投资明细表投资月报表依据相同的模版，可以分别编制长期投资和短期投资的月报表固定资产投资计划各部门资本性预算明细汇总表固定资产投资可行性分析& 挂面厂投资案例： 1、投资650型中温整套线价格50万。厂房占地面积500平方米。用人14人。 机器8小时产出9吨。面粉重量等于挂面重量。装机容量1.1kw1台。0.75kw1台。15kw 2台。4kw 1台。11kw 1台。0.75kw 1台。3kw 1台。1.5kw 1台。2、厂房是租赁，每平方600元/年，厂房占地面积500平方米。厂房面积等于设备的占地面积设备共用人14人（拌面2人，看主机1人，烧炉子和看烘房1人，剩余人为包面人员
6、）。用水量：100斤面用水29斤。总装机容量：52.1kw。按每天开工8小时计算，考虑因不会同时使用，9吨面耗电假设45kw。注：设备用人和包面用人在内。3、工人一般1800元4、挂面均价2.6元& 投资模型 - 参数表& 投资模型 - 损益分析十三、预算评估及考核类报表分部收入预算评估分析预算的公平合理是预算可以推行的一个重要人文因素。分部收入预算评估通过对比当年（或者去年，前若干年）的分部收入预测，来判断下一财年的分部收入预算是否合理。同样的分析可以从收入推广到其他的关键预算管理科目。& 当年收入的分部预测 & 下一年收入的分部预算收入预算期间划分评估分析出于类似的预算执行力考虑，同前述分
7、部预算的评估，需要对预算的期间划分做一个评估。通常采用的方法是通过对比当年（或者去年，前若干年）的期间主要预算项目的完成情况，来判断下一财年的期间预算是否合理。同样的分析可以从收入推广到其他的关键预算管理科目。预算考核表 公司损益考核销售费用预算/预测分析表（对比历史趋势）分部销售收入预算完成情况考核表这张报表主要是考核分地区的销售收入完成情况以及销售费用的使用效率。最新预测到达预算的路线图 （举例：成本路线图）十四、价格管理合同报价分析表销售数量敏感性分析测算表十五、其它财务管理报表财务状况自查清单财务管理工作年度运作日程表财务分析内容和方法一览表财务成本管理公式大全1、 利率=纯粹利率+通
8、货膨胀附加率+风险附加率2、流动比率=流动资产/流动负债 3、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债 4、保守速动比率（现金短期证券+应收票据应收账款净额）/流动负债 5、营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数 6、存货周转率（次数）=销售成本/平均存货 其中：平均存货=（存货年初数+存货年末数）/2 存货周转天数=360/存货周转率=（平均存货*360）/销售成本 7、应收账款周转率（次）=销售收入/平均应收账款 其中：销售收入为扣除折扣与折让后的净额；应收账款是未扣除坏账准备的金额 应收账款周转天数=360/应收账款周转率=（平均应收账款*360）/主营业务收入净额 8、流动资产周转率（
9、次数）=销售收入/平均流动资产 9、总资产周转率=销售收入/平均资产总额 10、资产负债率=负债总额/资产总额 11、产权比率=负债总额/所有者权益 12、有形净值债务率=负债总额/(股东权益-无形资产净值) 13、已获利息倍数=息税前利润/利息费用 14、销售净利率=净利润/销售收入*100% 15、销售毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入*100% 16、资产净利率=净利润/平均资产总额 17、净资产收益率=净利润/平均净资产(或年末净资产)*100% 或销售净利率*资产周转率*权益乘数或资产净利率*权益乘数18、权益乘数=平均资产总额/平均所有者权益总额=1/（1-资产负债率） 19
10、、平均发行在外普通股股数=(发行在外的普通股数*发行在在外的月份数)/12 20、每股收益=净利润/年末普通股份总数=(净利润-优先股利)/(年末股份总数-年末优先股数) 21、市盈率=普通股每市价/每股收益 22、每股股利=股利总额/年末普通股总数 23、股票获利率=普通股每股股利/每股市价 24、市净率=每股市价/每股净资产 25、股利支付率=普通股每股股利/普通股每股净收益*100% 26、股利保障倍数=股利支付率的倒数=普通股每股净收益/普通股每股股利27、留存盈利比率=(净利润-全部股利)/净利润*100% 28、每股净资产=年末股东权益(扣除优先股)/年末普通股数 29、现金到期债
11、务比=经营现金净流入/本期到期的债务=经营现金净流入/（到期长期债务+应付票据）30、现金流动负债比=经营现金流量/流动负债 31、现金债务总额比=经营现金流入/债务总额 32、销售现金比率=经营现金流量/销售额 33、每股营业现金净流量=经营现金净流量/普通股数 34、全部资产现金回收率=经营现金净流量/全部资产*100% 35、现金满足投资比=近5年经营活动现金净流量/近5年资本支出、存货增加、现金股利之和 36、现金股利保障倍数=每股营业现金净流量/每股现金股利 37、净收益营运指数=经营净收益/净收益=(净收益-非经营收益)/净收益 38、现金营运指数=经营现金净收益/经营所得现金(=
12、净收益-非经营收益+非付现费用) 39、外部融资额=(资产销售百分比-负债销售百分比)*新增销售额-销售净利率x(1-股利支付率)x预测期销售额 或=外部融资销售百分比*新增销售额 40、销售增长率=新增额/基期额 或=计划额/基期额-1 41、新增销售额=销售增长率*基期销售额 42、外部融资增长比=资产销售百分比-负债销售百分比-销售净利*(1+增长率)/增长率*(1-股利支付率) 如为负数说明有剩余资金 43、可持续增长率=销售净利率*总资产周转率*收益留存率*期初权益期末总资产乘数 或=销售净利率*总资产周转率*收益留存率*期末权益乘数/(1-销售净利率*总资产周转率*收益留存率*期末
13、权益乘数) P现值 i利率 I利息 S终值 n时间 r名义利率 M每年复利次数 44、复利终值S=P(S/P,i,n) 复利现值P=S(P/S,i,n) 45、普通年金终值：S=A（1+i）n-1/i 或=A（S/A，i，n） 46、年偿债基金：A=S*i/（1+i）n-1 或=S（A/S，i，n） 47、普通年金现值：P=A1-(1+i)-n/i 或=A（P/A，i，n） 48、投资回收额：A=Pi/1-(1+i)-n 或=P（A/P，i，n） 49、预付年金的终值：S=A（1+i）（n+1）-1/i 或=A（S/A，i，n+1）-1 50、预付年金的现值：P=A【1-(1+i)-(n-1)/i】+1 或：A（P/A，i，n-1）+1 51、递延年金现值：一：P=A（P/A，i，n+m）
