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1、广东农工商职业技术学院公司策划部章程（草案） 第一章 总 则第一条：广东农工商职业技术学院实习公司策划部是在广东农工商职业技术学院实习公司董事会领导下的职能部门，是公司联系对外的宣传窗口。 第二条：本部参加广东农工商职业技术学院实习公司并成为属下的一个部门，承认并遵守广东农工商职业技术学院实习公司章程，接受广东农工商职业技术学院实习公司董事会的指导。 第三条：本部的基本任务是：贯彻公司的宣传方针，进行公司理念的宣传，做好公司与学院师生的桥梁和纽带，定期开展促销活动，及时做好市场调查，协调好公司其它部门的关系，代表本部参与公司的建设与管理：组织自我管理、自我服务、维护公司的形象。开展对外联系业务
2、，加强与学院学生会、各系学生会、文学社的联系。 第二章 人 员第四条：凡广东农工商职业技术学院的在校学生，不分民族，性别，均可申请加入本部。 第五条：人员的权利和义务：对本部工作有讨论，建议和批评的权利，有选举权和被选举权；有遵守本部章程，执行本部决议的义务。 第三章 组织和职权第六条：本部的组织原则是民主集中制。 第七条：本部的最高权利机构是学院实习公司董事会。 第八条：学院实习公司策划部的职权是：贯彻执行公司作出的各项决议，讨论和决定本部的有关工作，有权制定本部的各项工作条例，修改本部章程。 第九条：本部人事安排通过民主选举产生。 第十条：本部的人员组成：经理1人、经理助理12人。经理助理
3、由经理提名任命，不在本部选举之列。 第十一条：学院实习公司策划部的任期期限：它行使职权到下届公司代表大会召开为止。对不胜任工作的人员，经公司全体人员集体讨论决定后，有权免去其职务并任命新的人员。 第十二条：经理主持本部的各项工作，经理助理协助经理开展工作，经理、经理助理实行分工合作制。经理可召集和主持本部的各种会议。 第四章 制 度第十三条：经理应认真组织好每次的宣传任务，并做好公司交给的任务，做到上传下达。 第十四条：经理助理应积极配合经理的工作，努力提高自己的业务水平。 第十五条：本部将不定期召开会议，由经理主持，汇报近期的工作情况，讨论内部事务。 第十六条：对各项会议，要按时参加，不能到
4、会者请事先向经理请假。 广东省农工商职业技术学院实习公司策划部 二零零一年九月二十八日 技术部规章制度 1、条形码管理：应将商品分类，在分类下再分科，将同一科的商品归入科目里。 2、商品的入库一定要尽快录入电脑库存，使库存不会乱。 3、管理好前台与后台的电脑，保证电脑及网络的正常运作。 4、要与采购部、商场部、财务部协调好，处理好商品帐目。 5、处理好公司的文字处理，后台电脑不能用作文字处理，文字处理用文档机。 6、明确技术部的规章制度： 1）后台电脑为技术部人员专用，未经技术部人员同意，不得乱用。其它部门在使用过程中应注意管理好自己的文档，以免混乱，造成工作的不便。2）超市中的所有电器、电脑
5、为技术部管理,包括冰箱、音响、电灯。3）每批货物进入商场经过验收后，采购部必须尽快将完整的进货单（要清楚的商品名、数量、进货价、销售价）交给技术部作输入。4）如有新货到是必须及时通知技术部来进行入库输入处理。5）如前台电脑或后台电脑及商场所有的电器出问题应立即通知技术部尽快处理。6）技术部每天早上7：50分前到商场开电脑，每天晚上结束营业前到商场，把当天的营业销售单打印给财务部。7）后台管理资料必须保密，如电脑密码不得告诉其他部门人员（除特殊情况外）。 技术部经理：李颂新 财务部管理制度建立本实习公司的目的就是发挥同学们的创造力实现利润最大化，而要实现这个目标，必须保证人、财、物各方面能健康有
6、序地进行，财务部作为负责整个公司财物、财务管理的部门，更应建立健全、有效的内部控制制度，以作为自我控制、自我约束的行为准则。（一）职责分工：为了预防和及时发现执行工作产生的错误或发生的舞弊，使财务部内部能相互监督和检查，特对财务部下属的财务部经理、会计、出纳进行职责分工。一、财务部经理1、负责公司资金管理，做好财务信息的整理、分析、汇总等工作。2、建立会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料档案，并对单据、凭证、帐簿、报表等妥善保管。3、建立能及时准确反映公司经营状况的报表制度。4、分析每月成本变动情况，并控制企业的费用开支，尽力降低成本。5、审核各帐簿、报表所反映的信息是否属实，有无错漏。总分类帐
7、及明细分类帐的总合计数是否相符。6、审核记帐凭证的填写是否规范、正确，编号是否连续。7、月末监盘现金，以保证现金的实存数与帐上相等。8、每一会计年度终了时制定财务会计报告，并分送各股东。财务报告包括：资产负债表、损益表、利润分配表、年度报告说明书。9、每次例会报告企业经营情况，费用支出情况。二、会计1、会计人员须熟悉和遵守会计制度，懂得记帐程序和核算技术。2、保证会计及其他信息资料的可靠和正确。会计人员应依据企业会计准则如实反映公司日常经营活动，对会计处理各环节进行控制，从而减少错弊的发生，保证信息的可信度。3、对外购货物单据的审核：应审核其数量、金额是否正确，是否有采购部、验货当班经理的签名
8、，经核对无误才签名并以此作为入帐凭证。4、对不真实或有问题的原始单据不予受理或请经理处理。5、登记工资表、明细帐、总分类帐及其他相关帐簿。6、日常帐务的处理工作应及时，尽量做到日清月结。7、利用原始数据凭证审核计算机商品录入数量、价格是否正确。三、出纳1、出纳负责公司现金收付管理。2、出纳员收付现金时，须对照会计凭证和审批程序，做到正确无误。3、出纳员要有安全防盗意识，保管好现金票据，不得丢失。4、保证每日有足够的零用钱供给，使日常经营活动能正常运行。5、逐日逐笔登记现金日记帐和银行存款日记帐。6、每晚准备好第二天所需要的零钱交给值班人员，由其交给收银员。（二）开支审批制度1、凡公司资金开支须
9、按规定的审批程序执行。2、凡超过公司资产阶级10%的投资或购物，须由总经理室提出投资或购物计划，经股东大会通过后方能执行。3、5000元以上的开支，经由董事会通过总经理签名方能支付。4、1000-5000元的开支，由职能部门提出方案，经总经理室通过，总经理签名同意方能支付。5、1000元以下的开支，经总经理或总经理助理签名同意支付。（三）费用报销制度1、因公司业务需要支出的费用，如办公费、差旅费、接待费等，按规定审批程序给予报销。2、费用报销须凭发票或有效证据办理，由会计人员审核，出纳员支付款项。3、报销凭借的发票或有效证据须由经手人、证明人签名并写明用途，经总经理或经理助理签名同意后有效。4
10、、一次报销的金额少于50元，经总经理助理签字后即可报销；如一次报销的金额超过50元，则必须经总经理审批签字后方可报销。5、报销时间定为每周一、四。（四）现金管理制度1、凡现金收付或移交，须当面点清，辨别真假，并做好登记。如出现差错，后果自负。2、出纳每日22：30分须到超市点收当天的营业额，并与电脑帐上的营业额进行核对，如发现短款，须找出错误所在，如属人为造成，还应负赔偿责任。3、每月10日为工资发放日，如遇节假日则顺延至第一个工作日。4、工资表经总经理审核批准后，才可进行工资发放。5、领取工资者及代他人领工资者应出示相关证明，才予以支付工资。6、库存现金应及时存入银行，来不及存入的应妥善保管
11、，如短差或丢失，将由责任人赔偿。7、每月月末应对库存现金进行盘点。8、对各种到期仍未收回的款项要及时催收，逾期仍未收回要及时报告主管。9、不得以任何理由公款私用。（五）股金管理制度1、建立股金管理帐目，做好登记工作。2、股金主要用作公司商品流动资金，保障公司正常营运，如作其它项目投资须经股东大会或董事会通过。3、投入的股金经公司核准登记后，不得任意撤回；如属特殊情况 ，须经董事会同意。4、按税后利润10%提取法定公益金、10%提取盈余公积金，公积金累计为公司注册资本50%后可不再提取，提取的公积金用于弥补亏损。5、做好股东权益和登记工作，并定期报告公布。6、保护股东权益，定期发放股利。股利的确
12、定是由税后利润中提取“公益金、公积金”后的剩余利润按股东出资比例分配。7、股东按股本比例行使表决权。8、公司解散清算后，股东按投入股本分配资产。9、财产清算顺序：偿还公司员工工资缴纳所欠税款清偿债务退还股本。 (六)其他管理制度1、财务部人员须对公司重要的经营管理信息和客户重要资料做好保密工作，不得外泄。2、因调动工作或离职时，必须与交接人员办理好工作交接手续。3、会计员与出纳员要定期核对检查帐目，向主管人员报告。4、管理好自已的专项物品，如保管不善，损失自负。仓库管理制度 1、仓库是超市存放商品的地方，外来人员没经过同意不得随便出入仓库。2、仓库的管理主要由仓管负责,其中包括商品的进仓、出仓
13、以及仓库日常管理工作。3、商品购进后由仓管登记后入仓，仓管员对商品的质量要严守把关，保证商品的质量和数量。4、商品的出仓由品类组组长提出领货要求，仓管员登记后方能发货进商场。5、仓管员要注意仓库商品的整理摆放，做到便于商品的管理以及防潮、防高温、防鼠虫等保护工作。6、仓管员同时要与各品类组组长做好协调工作，注意商品的供求情况，能够及时反应给采购部滞销品、缺货商品以及畅销品的情况。7、对损耗商品要做好登记、处理工作，到月末要将损耗商品的处理意见交给财务部批准尽快把损耗品处理掉。8、月末仓管要把一个月的仓库日报表与财务部的帐目相核对，以便核对商场与仓库商品进、销、存的准确性。 2004/11/3
14、实习公司采购部制度 第一条：本部的人员组成：经理1人、经理助理1人、采购人员1人。经理有权提名任命经理助理和采购员，但也要在面试及格和试用期及格的前提下。对不胜任的工作人员，经公司全体人员集体讨论决定后，有权免去其职务并任命新的人员。 第二条：经理主持本部的各项工作，经理助理、采购员协助经理开展工作，经理、经理助理、采购员实行分工合作制度。经理可召集和主持本部的各种会议，汇报工作情况，讨论内部事物。 第三条：经理应认真组织好每次的采购任务，经理助理、采购员应积极配合经理的工作，保障销售，做到不脱销、不积压商品。 第四条：每一位采购部成员对自己所采购的商品都要负责任，质量或数量不符合时，要赔偿损失（按进货价赔偿或退货处理）；所采购的商品不对销时，要想办法把商品销出去（促销或退货等等），尽快回笼积压的资金。 第五条：采购部成员不能收取批发商的现金回扣，如有发现，必须记过批评，但采购员可以在采购时接受赠品或以进货价采购私人的物品，前提是不影响商品质量和进货价。 第六条：采购员要有职业道德，即对所采购商品的进货价保密，除管理层人员以外绝不能向外透露。 第七条：采购员一定
