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1、基于评分法的小额信贷信用风险管理 评分模型 利用层次分析法确定各指标的权重小额贷款风险管理操作实务-实用小额贷款风险管理目 录 一、风险基础知识 二、小额贷款风险 三、业务风险管理 四、逾期贷款处理 2013-8-12 2 一、风险基础知识 “风险”一词的由来，最为普遍的 一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞 为生的渔民们，每次出海前都要祈祷， 祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中 主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在 出海时能够风平浪静、满载而归；他们 在长期的捕捞实践中，深深的体会到 “风”给他们带来的无法预测无法确定 的危险，他们认识到，在出海捕捞打鱼 的生活中，“风”即意味着“险”，因 此有
2、了“风险”一词的由来。 3 1、风险起源 2013-8-12 一、风险基础知识 2、风险定义：风险的定义有两种。 （1）狭义：强调风险表现为不确定性 （2）广义：强调风险表现为损失的不确 定性 2013-8-12 4 一、风险基础知识 3、现代企业内部管理风险 生产风险 环境风险 技术风险 人员风险 财务风险 经营风险 信用风险 销售风险 2013-8-12 5 一、风险基础知识 4、现代企业外部环境风险 经济环境 金融政策-利率、汇率 CPI指数 通货膨胀 行业环境 产品生命周期 产业政策 同行不正当竞争 6 2013-8-12 一、风险基础知识 5、风险时刻存在 任何项目的重要风险处理失当
3、都可能导 致企业经营的失败，造成巨大的经济损 失，对作为债权人的小贷公司形成风险。 信贷工作接触到各行各业，对各行业风 险都要有所了解。 2013-8-12 7 二、小额贷款风险 特点“短、频、快” 资金成本较高-风险与收益成正比 银行基准利率4.875-目前普遍12 我公司利率19.2 国家保护的利率19.5-民间借贷 2013-8-12 8 二、小额贷款风险 小贷客户需求 1、短期资金周转需求 由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成本 高的资金风险会增大，同时会企业利润，不利借款企 业的发展。 2、有好的产品（项目、机会）急需资金 新产品进入市场初期、涨价前的进货、拿到大额订单 3、
4、借款人为了少亏，两害相较取其轻 例如：银行贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款会 严重影响到企业的正常经营，虽然利息较高，企业仍 需要 2013-8-12 9 二、小额贷款风险 （一）借款人经营风险 借款人经营风险直接传导给债权人 借款人因经营管理、市场变化、灾害和 道德因素不能或不愿按期归还贷款本息 的风险。 2013-8-12 10 二、小额贷款风险 （二）员工的操作风险（风险贯穿整个 业务过程） 操作风险是指公司内部控制及治理机制 失效以及信息技术系统失效等可能造成 的贷款风险。 2013-8-12 11 二、小额贷款风险 主要包括 员工操作失误：审核失误、文书填写失效 违反操作规程(逆程
5、序) 信贷决策失误：投放方向 2013-8-12 12 三、风险管理 识别借款人经营风险 降低操作风险 建立风险预警机制 贷款风险控制 2013-8-12 13 （一）识别借款人经营风险 财务信号 市场信号 行为信号 其他信号 2013-8-12 14 （一）识别借款人经营风险 1、财务信号。 财务信号一般包括借款人各项财务指标 等指标低于行业平均水平或有较大变动。 如流动性比率、资产负债率、存货周转 率、应收账款收回率、现金流量等变化。 2013-8-12 15 企业针对不同报送对象做不同的账。 一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收 入做调整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一
6、点盈利。 二是报送银行，以出入库单据作为收入和成本计量依 据。做出的报表通过虚增资产，多记收入、少计成本 费用使之与贷款规模相适应，盈利水平、各项比率满 足银行检查要求。 三是对股东的报表。相对真实，以真实发生的收入、 支出做依据。-我们需要看到的报表 四是根据监管部门的要求报送相应报表，如统计报表、 行业监管报表等。 16 2013-8-12 财务报表失真问题 1、虚增存货，市价单价100元，账面单 价200元。 2、虚增土地价值，市价20万/亩，表上 100万/亩 3、供销合同造假，刻几个章很容易 2013-8-12 17 辩证看待银行贷款金额 1、银行作为债权人和小额贷款公司利益 上有一
7、定的冲突，但同时又有合作性。 2、银行授信可以作为小额贷款公司的参 考，踩着银行的脚印走下去更安全。 3、小额贷款利率高，出现资金困难时借 款人会先考虑归还资金成本高的贷款。 2013-8-12 18 讨论：财务报表看什么？ 2013-8-12 19 （一）识别借款人经营风险 2、市场信号 借款人所处行业或地区的宏观政策、行 业政策重要调整 地区和行业信用环境恶化 市场供求关系 新产品的威胁 产品价格发生持续性或大幅度的波动 2013-8-12 20 （一）识别借款人经营风险 3、行为信号 提供虚假资料套取贷款 借款人在其他金融机构违约 未按规定用途使用贷款 借款人到期还款困难 借款人股权变动
8、 公司人员发生违规违纪行为 主要股东或关联企业发生较大调整 担保物品价值下降 保证人保证意愿减弱 借款人未经同意对外提供担保 21 2013-8-12 （一）识别借款人经营风险 4、其他值得关注的信号。 主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。 2013-8-12 22 （二）操作风险 贷款风险管理贯穿贷前、贷中、贷后整 个过程，涉及到公司的每一个人。 风险评价 贷前决定贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控 制、贷款方式选择、担保方式设计 贷中相关文书填写与控制 提示贷后管理的关注重点，及时关注风险及风险预警 2013-8-12 23 （二）操作风险 贷款管理规章制度不健
9、全或不能有效执 行 信贷档案不规范 客户信息资料不全面以及信贷管理内控 机制不完善等； 2013-8-12 24 （二）操作风险 借款人主体资格审查： 1、营业执照、机构代码证、税务登记证、 法人身份证明、开户许可证、验资报告等 基础资料真实并年检。 2、建筑施工企业资质、安全生产许可证 3、食品企业、特种行业许可证等 4、房地产开发企业五证 2013-8-12 25 （二）操作风险 房地产开发企业五证 1、建设用地规划许可证 -规划局 2、建筑工程规划许可证 3、建筑工程施工许可证-市建委 4、国有土地使用证-国土局 5、商品房销（预）售许可证-房管局 2013-8-12 26 借款人提供资
10、料清单 1、公司简介 2、企业法人营业执照（副本） 3、组织机构代码证（副本） 4、国地税税务登记证（副本） 5、贷款卡正反面复印件 6、法人、股东身份证复印件（户 口本、结婚证） 7、开户许可证 8、公司章程、验资报告 9、财务报表（2010年年报、最近 月报、同期报） 10、近三个月水电费缴费单、 工资表 11、重要的供销合同 12、用款计划和还款来源 13、特种行业许可证、资质等 证明企业经营合规 14、企业及个人的荣誉称号证 书 15、管理人员及组织架构 16、上下游（应收应付前五位） 及关联企业 17、纳税申报表 2013-8-12 27 （二）操作风险 不按规定办理贷款担保登记 借
11、款合同要素填写不全-法律风险 信贷文本遗失或失效（附属合同、承诺 等） 数据统计失真 风险预测失误 2013-8-12 28 （二）操作风险 如何防范操作风险？ 2013-8-12 29 （三）建立风险预警机制 1、根据各种信号，及时判断单个借款人 或单笔贷款的风险程度和风险性质。 2、根据个别借款人分析评价其行业的贷 款风险程度。 3、风险的变化性，及时关注风险的变化。 调整对企业的风险等级、关注程度和策 略计划。 2013-8-12 30(四)贷款风险控制 贷款风险控制是指针对可能发生的风险， 在贷款发放前所采取的预防措施以及在 贷款发放后、收回前采取的风险控制措 施，防止贷款风险的发生、
12、扩大和恶化。 使风险可控或可接受的范围之内 2013-8-12 31(四)贷款风险控制 应对不同性质的贷款风险采取不同的防范措施，也可 以对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制 措施。 分散风险 转移风险 回避风险 2013-8-12 32 分散风险 1、分散系统风险-小额、分散避免客户 集中在一个行业 讨论：要不要把鸡蛋放在一个篮子里？ 利弊？ 2013-8-12 33 转移风险-担保 2、风险转移：通过投保财产险和通过担保措 施转移风险。 现在是资金卖方市场，一定程度有条件筛选部 分优质客户 设置担保的作用和意义 （1）担保限制借款人随意增加债务 （2）检验借款人的贷款动机 （3）检
13、验借款人的能力、实力和资源的手段 （4）确保处于主动的地位 34 2013-8-12 转移风险-担保 贷前根据借款人的实际情况和贷款性质、 种类，设计担保组合方式。 贷中控制手续完备 贷后管理关注借款人担保物价值变化， 抵押价值下降的要求借款人追加担保或 提前。 2013-8-12 35 转移风险-担保设计 如客户行业淡旺季明显，尽量避免客户选择同行业的担保人。 尽量选择对客户有约束力的担保人（如：客户 的亲戚、长辈、关系较好的朋友） 从财务上减少贷款风险的担保人。（如客户的 债权人） 选择本地的，对借款人有一定了解的担保人 36 2013-8-12 转移风险-担保设计 担保选择(先物保再追加
14、人保) 1、分析借款人核心资源，控制核心资源。提高 借款人违约成本增强还款意愿。 2、 50万以下围绕情感（亲情、爱情、友情）设计担保，一方面担保人会替借款人还贷（最不希 望看到的结果）另一方面担保人对借款人的制约 作用，让借款人还款意愿加强。 3、第三方保证担保，中国人讲究人脉，没有人 脉也就没有生意。-检验其资源和实力的方法 2013-8-12 37 弱化担保的前提条件？ 弱化担保针对企业发展态势良好增长 趋势明显盈利水平高信誉好的客户。 2013-8-12 38 回避风险 3、回避市场风险 （1）客户经理尽职调查 （2）风控部门分析风险 （3）贷审会决策 对高风险行业、高危客户群有效识别
15、、尽量回避风险 讨论：哪些客户不能贷？ 39 2013-8-121、有不良记录的人能贷-分析不良记录的重 要性和形成原因。 2、看不顺眼的人不借-看不顺眼沟通有障碍， 不宜贷款。 3、怀疑赚钱能力的人不借-从行业背景，从业经历分析，做外行风险很大。 4、借款额所占整体用款比重过大不能借。-启动资金、铺底资金不能借。 5、借款项目不认可不能借-借款用途真实、 还款来源有保障 40 2013-8-12 四、和逾期贷款做斗争 逾期前的征兆： 1、不能有效联系借款人：手机关机、在开会、 出差、在办急事 2、借款人暗示近期经济环境不好、资金紧张、 有笔资金到账就能还等。 分析突然逾期的原因： 客户特殊情况-主观故意、客观因素 监控的失误 客户欺骗、隐瞒关键信息 2013-8-12 41 四、和逾期贷款做斗争 出
