《PPP项目资金管理制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《PPP项目资金管理制度（23页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 PPP项目资金管理制度第一部分 工程资金计划管理第一章 总则1、为了加强PPP项目的工程资金管理，合理安排资金，减少资金沉淀和缩减贷款时间，提高投资效益，减少利息支出，特制定本办法。2、工程资金计划是指工程相关方根据工程建设需求对工程项目总体资金需求和年度资金需求安排。3、工程资金计划按时间可分项目总体资金计划和项目年度资金计划；按工程相关方不同，可分为项目管理公司资金需求计划和承包人（土建工程施工单位和设备制造安装单位）资金需求计划。4、项目管理公司资金需求计划内容包括建筑安装工程费、工程项目征迁及建设管理费用、设备及工器具费用和预备费四部分，承包人资金需求计划只包含建筑安装工程费。5、资
2、金使用计划表达方式有资金使用计划表和时间-投资累计曲线等形式。6、项目管理公司每年应将资金使用计划落实情况和调整纠偏情况编入年度工作报告和项目完工报告向公司董事会、业主报告。第二章 承包人资金使用计划1、承包人编制资金使用计划的目的主要是为项目管理公司编制资金使用计划，安排项目总体资金和年度资金提供依据，以确保工程顺利开展。2、承包人在投标时，应当根据投标报价及工期要求、施工计划提出总体资金使用计划，为项目管理公司编制初期控制性总体资金使用计划提供依据。3、在项目开工之前，承包人应根据施工合同和实际情况编制总体实施性施工组织设计报总监办、项目管理公司审查，其中包括项目总体资金使用计划，该资金使
3、用计划比投标资金使用计划更符合实际，经总监办审核，报项目管理公司批准后，为项目管理公司编制可操作性总体资金使用计划提供依据。4、在承包人项目总体资金使用计划经项目管理公司批准后以及每年年初，承包人需根据总体使用计划和年度进度计划编制年度资金使用计划，在总监办审核并经项目管理公司批准后，作为项目管理公司编制项目管理公司年度资金使用计划及准备项目年度资金的依据。5、承包人总体及年度资金使用计划应依据施工合同、进度计划、现场实际编制，并根据设计变更情况予以调整。资金使用计划经批准后，承包人应据此进行施工组织，合理安排工、料、机进场，保证工程顺利实施。第三章 项目管理公司资金使用计划1、在项目投资投标
4、时，应根据投标报价和总工期、总体进度计划提出初步总体资金使用计划，作为投标文件内容之一。2、在项目投资中标并成立SPV公司后，项目管理公司应根据项目投资投标报价、初步资金使用计划、承包人投标资金使用计划、施工组织设计阶段资金使用计划，合理编制符合实际的总体资金使用计划，作为安排项目总体资金和向银行贷款依据，在经业主批准后，作为安排项目筹资、安排资本金、银行贷款的依据。3、在项目管理公司总体资金使用计划经批准后和每年年初，项目管理公司依据经批准的项目总体资金使用计划和承包人上报的年度资金使用计划，合理编制项目管理公司年度资金使用计划，经业主批准后，作为安排年度资金和筹备当年向银行贷款的依据。4、
5、项目管理公司总体、年度资金使用计划应根据项目管理公司和承包人的总投资、施工合同、施工组织设计、总体及年度进度计划安排，并随实际情况变化和设计变更情况调整，但原则上不能超过项目投资合同，并尽量减少项目贷款利息，以保证项目投资效益。第四章 投资偏差分析及纠偏措施1、项目投资偏差是指项目总体（年度）建设过程中，将项目实际投资与项目投资控制目标值进行比较发现偏差，进而采取措施加以控制，以实现项目控制目标，其主要分析指标有投资偏差和进度偏差两种。1.1投资偏差是投资计划值与实际值之间偏差，以查找总体（年度）资金使用计划与实际使用的偏差原因，以便进行纠偏，防止投资失控。投资偏差=已完（年度）工程实际投资-
6、已完（年度）工程计划投资1.2进度偏差是是指拟完（年度）工程计划投资与已完（年度）工程计划投资之间偏差，以表示进度快慢，以便调整施工进度。进度偏差=拟完（年度）工程计划投资-已完（年度）工程计划投资2、投资分析的方法有横道图法、表格法和曲线法，投资分析有局部偏差和累计偏差分析，累计偏差分析要以局部偏差为基础，以分析局部偏差原因解决局部偏差问题保证累计偏差的减少，但解决累计偏差综合措施应使局部偏差减少。3、解决偏差措施应从分析偏差原因如主观原因、客观原因、设计原因、施工原因等方面入手，采取针对性措施。3.1主观原因主要指业主和项目管理公司原因，包括前期规划考虑不周，投资组织落实不力，前期报建手续
7、不全，资金支付不及时，施工矛盾协调不到位等。3.2客观原因主要指国家政策调整，人工、材料价格上升，地质、自然灾害，社会动乱等因素。3.3设计原因是指设计出现重大失误和漏项，图纸和变更提供不及时等。3.4施工原因包括施工组织设计不合理，工艺、工序、进度安排不当、出现质量事故、安全生产事故等原因。4、纠偏措施应包括组织、经济、技术、合同措施，综合性解决资金使用计划偏差原因，保证资金使用计划的正常实施。4.1组织措施包括落实投资控制的机构和人员，明确任务、分工、权力、责任、工作流程等。4.2经济措施包括事先优化设计以减少变更，及时调剂资金、及时拨付工程款，及时办理设计变更手续等。4.3技术措施包括对
8、不同技术方案技术分析，采用“四新”技术，选择质量高、效益好、投资省的技术方案和措施。4.4合同措施包括加强合同跟踪、管理，减少合同纠纷和费用索赔。第二部分 工程计量支付管理第一章 总则1、为加强PPP项目计量支付工作的管理，规范计量支付程序，使计量支付工作标准化、制度化、程序化，依据国家、行业工程招标文件范本、计量支付管理规定等文件精神，结合的建设管理模式，制定本制度。2、本办法适用于项目管理公司负责监管投资的PPP工程项目。3、计量支付工作应遵循客观、公正、准确和及时的原则。第二章 职责分工1、项目管理公司负责计量管理办法的制定和修订，对总监办的计量工作进行管理，负责纠正不规范的计量行为，按
9、照合同规定追究违规的单位和个人责任，负责按照合同的规定向承包人支付费用。2、总监办根据项目管理公司相关文件和合同规定，负责日常计量工作；负责对承包人填报的计量文件进行签认。3、承包人负责提请工程中间验收和计量申请、工程支付申请，负责对总监办、项目管理公司对验收与计量支付资料质疑进行解释，负责提取工程款。第三章 工程计量相关规定1、工程计量程序1.1施工单位按照合同专用条款约定的时间，填报中间检验申请单，向总监办申请工程计量。1.2总监办接到报告后7天内按照设计图纸现场测量的已完工程量，填写工程计量表，并在计量前提前24小时通知承包人参加。如承包人未按时参加，视同认可计量。但总监办未通知承包人参
10、加的，计量无效。1.3如总监办未能在7天内进行计量，则从第8天起，视同认可承包人在计量申请报告中开列的工程量，作为支付依据。1.4对承包人计量申请中超出图纸、工程量清单数量范围工程量不予支付，对承包人原因造成返工的工程量不予计量。1.5项目管理公司工程部在支付前，对计量工程量进行进一步复核。如发现有差错，应退回总监办重新复核。2、工程计量范围2.1工程计量范围包括工程量清单所列项目、预付款或工程变更指令中增补的项目。2.2工程实行总价或单价承包办法，总价承包或单价承包工程量按照工程进度每月支付一次。3、工程计量依据工程计量的主要依据是国家、行业工程计价规则、工程量清单、工程变更指令、合同条件、
11、技术规范、施工图纸、质量合格证书、联测记录、现场签证和其它相关资料。4、计量原则4.1按合同文件规定的方法、范围、内容和单位进行计量。4.2计算口径要一致，避免重复列项。4.3不符合合同文件要求的工程，不得计量。4.4工程计量应以净值为准，除非合同另有规定。4.5工程的各种试验、检查、检测、验收手续必须齐全，且工程质量符合要求。分项工程未经检验合格，不予计量。4.6计量数量必须是实测资料的计算结果，可以根据施工图纸标注的设计尺寸进行准确计量的项目和工程量清单中的总价包干项目除外。4.7设计变更工程无变更指令的不予计量，无变更指令的不予支付。4.8合同中未在工程量清单中填入单价或总额价的工程项目
12、，将被认为其已包含在本合同的其他细目的单价和总额价中，将不另行计量支付。4.9当清单数量与实际完成数量不相符时，承包人应申报变更，经批复后，按批复的调整数量和单价进行支付。4.10已完工程验收合格后及时组织计量，原则上每月计量、支付一次，在特殊情况下，总监办可应承包人的请求增加或减少支付的次数。4.11如果月支付款项经扣留和扣回后的款项少于合同价的2%，该月不予支付，上述款项将按月结转，直至累计应支付款项达到以上限额(如合同另有规定,按合同执行)。4.12当承包人出现法律诉讼或其他纠纷，执法机关通知项目管理公司进行资产保全等措施时，项目管理公司将依法配合。4.13计量支付不能解除承包人的任何质
13、量义务，即使承包人获得了计量确认后的付款，但其质量义务并未解除。4.14建立计量支付台账，汇总已计量的数量，如超清单，暂停办理支付，待核实确认计量无误，且修正清单后再办理支付。5、工程计量方法均摊法、凭证法、估价法、断面法、图执法、分解计量法。第四章 现场工程签证管理1、现场工程签证是指在施工现场由施工、监理、项目管理公司、业主单位共同签署的，用以证明施工中发生某些特殊情况需要的零星工程、零星用工、料、机数量的证明材料。2、现场签证管理必须坚持“先签证、后施工”的原则。3、现场签证签证的主要内容：3.1施工现场发生的，与工程主体施工无关的工、料、机使用。3.2与永久工程无关，不包含在施工图中的
14、零星工程。3.3新增的临时设施项目。3.4基础开挖等隐蔽工程签证。3.5非施工单位原因造成的人员、机械窝工产生的经济损失。3.6因承包人失误等原因造成质量问题，乙方出具的经甲方、总监办同意的技术补救方案实施过程中的签证。3.7甲方失误造成乙方技术补救的现场签证。3.8合同约定必须签证的情形。4、总监办、项目管理公司对现场工程签证要严格控制，同时对必须的现场工程签证要严格审核，防止滥用现场签证制度。第五章 联测规定1、现场联测工作是重要计量项目计量的基础工作，由总监办负责组织承包人、设计单位、项目管理公司、业主单位共同进行。2、联测程序2.1申请承包人做好准备工作，提前48小时向总监办提出联测申
15、请。2.2条件审查总监办负责检查承包人为联测准备的条件，并组织联测工作。2.3记录联测记录必须在现场由参加联测的各方代表签署。参与联测各方留存一份。承包人应在联测的现场工作结束后48小时内完成联测成果的编制。联测成果文件包括：联测的前期准备、联测小组构成、联测过程、联测记录、工程现场照片和其它有关资料等。2.4成果审定总监办应在收到承包人编制的联测成果后，24小时内完成审查工作，报项目管理公司，项目管理公司应在收到总监办报送的审查意见后24小时内完成联测成果的审定。第六章 工程款支付管理1、工程款支付分日常支付、工程交工结算支付、工程竣工决算支付，其中日常支付分工程量清单内支付和工程量清单外支付两种。2、工程量清单内支付主要是对包含在工程量清单内并已计量的工程实体数量的费用进行支付，支付时间从承包人申请到工程款支付应在28天内支付完毕。2.1工程量清单内支付程序为：2.1.1承包人依据变更设计指令、调整后的工程量清单、工程计量表,编制计量支付汇总表、合同工程月计量申报表报总监办。2.1.2总监办接到计量支付汇总表和合同工程月计量申报表后，须在7日内完成审核工作，填写工程支付证书上报项目管理公司。2.1.3项目管理公司接到工程支付证书等计量资料后，于7日内审核完毕，报业主单位审核后，填写工程支付单下发至承
