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1、. . . . 可编辑 天津市房地产发展（集团）股份有限公司天津市房地产发展（集团）股份有限公司 内部控制手册（草稿）内部控制手册（草稿） 2010 年年 12 月月 . . . .天津市房地产发展（集团） 股份有限公司 内部控制手册（草稿） 可编辑 目录目录 第一章 总论.1 1 目的、意义及原则 .1 2 编制依据 .1 3 适用范围 .2 4 使用指南 .2 5 维护及更新 .3 6 关键术语和定义 .3 第二章 内部环境.4 1 发展战略 .4 1.1 战略规划管理业务流程 .4 2 组织结构 .9 2.1 董事会的工作流程 .9 2.2 监事会的工作流程 .14 2.3 董事会下设专
2、业委员会的设立及工作流程 .17 2.4 高级管理人员的工作流程 .22 3 社会责任 .25 4 企业文化 .28 5 人力资源管理 .32 5.1 人力资源发展规划管理业务流程 .32 5.2 员工上岗管理业务流程 .36 5.3 员工招聘甄选管理业务流程 .41 5.4 员工退出管理业务流程 .49 5.5 员工考核管理业务流程 .57 5.6 员工培训管理业务流程 .62 5.7 员工薪酬管理业务流程 .66 5.8 员工社会保险管理业务流程 .71 . . . .天津市房地产发展（集团） 股份有限公司 内部控制手册（草稿） 可编辑 第三章 风险评估.75 1 概述 .75 2 建立风
3、险评估机制 .76 3 重大风险和突发事件应急管理 .76 第四章 控制活动.79 1 销售管理 .79 1.1 销售政策控制流程 .79 1.2 销售价格制定流程 .83 1.3 销售收款与财务对账 .87 1.4 退房管理 .92 2 固定资产及无形资产管理 .96 2.1 固定资产取得管理业务流程 .96 2.2 固定资产管理业务流程 .101 2.3 固定资产处置管理业务流程 .106 2.4 无形资产管理业务流程 .110 2.5 房产出租管理业务流程 .117 3 存货管理 .121 3.1 存货管理业务流程房地产未售存货 .121 4 采购管理 .125 4.1 招投标管理业务流
4、程 .125 4.2 合格供方管理业务流程 .131 4.3 办公用品采购管理流程 .136 5 资金管理 .140 5.1 现金管理业务流程 .140 5.2 银行存款管理业务流程 .148 6 研究与开发 .158 6.1 研发项目管理业务流程 .158 7 工程管理 .162 7.1 项目决策业务流程 .162 . . . .天津市房地产发展（集团） 股份有限公司 内部控制手册（草稿） 可编辑 7.2 工程设计变更业务流程 .166 7.3 安全生产管理业务流程 .169 7.4 工程质量管理业务流程 .175 7.5 工程竣工验收业务流程 .181 7.6 工程结算管理业务流程 .18
5、6 8 担保管理 .190 8.1 担保管理业务流程 .190 9 外包管理 .196 9.1 外包实施方案管理流程 .196 9.2 承包方管理流程 .200 9.3 业务外包过程管理和费用结算 .205 10 合同管理 .209 10.1 合同管理业务流程 .209 11 预算管理 .215 11.1 预算编制管理业务流程 .215 11.2 运营分析与预算调整管理业务流程 .220 11.3 预算考核与评价管理业务流程 .226 12 费用管理 .233 12.1 费用管理业务流程 .233 13 投融资管理 .240 13.1 投资管理业务流程 .240 13.2 融资管理业务流程 .246 14
