影视企业财务分析报告

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1、影视企业财务分析报告 标题是对财务分析报告的最精炼的概括它不仅要确切地体现分析报告的主题思想而且要用语简洁、醒目下面的是小编分享的与影视企业财务分析报告有关的文章欢迎继续访问应届毕业生公文网 一、本次募集资金使用计划 长城影视股份有限公司(以下简称“长城影视”或“公司”)本次非公开发行募集资金总额不超过87,500.00万元,扣除发行费用后拟全部用于如下项目: 单位:万元 序号项目名称投资总额募集资金拟投资金额 1投拍精品电视剧项目50,000.0050,000.00 2投拍电影项目22,500.0022,500.00 3补充流动资金不超过15,000.00 合计不超过87,500.00 在募

2、集资金到位前,公司可根据市场情况及自身实际情况,以自筹资金择机先行投入项目建设,待募集资金到位后予以置换若本次非公开发行募集资金不能满足相应项目的资金需要,公司将利用自筹资金解决不足部分,并根据项目的实际需求,对上述项目的募集资金投入顺序、金额及具体方式等事项进行适当调整 二、本次募集资金投资项目情况 (一)投拍精品电视剧 1、项目背景 长城影视是一家以电视剧内容制作发行为核心的文化创意企业公司通过多年项目运作经验的积累,形成了规模化从事精品电视剧拍摄发行的全业务流程能力公司以“电视剧选题策划剧本创作主创组建拍摄制作宣传发行”的全业务流程能力,平稳突破了在保证收益率的前提下扩大生产规模的限制,

3、实现了规模化的生产架构 为了加强长城影视内容产品核心竞争力,坚持“以主流价值为导向、以市场价值为根基”的内容制作为特色,继续深耕精品电视剧业务,公司拟投资50,000.00万元用于精品电视剧的投拍 2、项目基本情况 为进一步加强长城影视精品电视剧业务的核心竞争力,坚持“以主流价值为导向、以市场价值为根基”的内容制作为特色,继续深耕精品电视剧业务,公司拟投资50,000.00万元用于精品电视剧的投拍本项目共计投资50,000.00万元,拟全部由募集资金投入 长城影视目前已经储备了较多的电视剧剧目,除满足自身已有产能的拍摄之外,计划在xx年至2018年之间投拍18部(约660集)精品电视剧 项目名

4、称集数项目期间公司拟投资额(万元) 精品电视剧约660集xx年5月至2018年4月50,000.00 以上精品电视剧项目及数量,将根据各个具体项目的市场反馈、剧本开发进展、项目筹备等因素进行增加、减少、替换等调整 2、项目实施主体 公司将利用本次募集资金,以上市公司母公司或下属新设子公司为实施主体,对目前已储备的成熟项目通过独立制作或联合投资的方式进行生产 3、精品电视剧投拍计划 (1)投拍精品电视剧储备情况 长城影视始终坚持以市场为导向,在确保电视剧作品品质和适销性的情况下,逐步扩大电视剧投资制作规模 公司独家投资制作电视剧的计划,XX年以来计划实施情况如下表所示: 拟实施序拟投拍电视剧拟实

5、施主主创人员(计划)开 集数进展情况 主体号名称(暂定)体落实情况拍时间 取得发行 原借壳1神医安道全东阳长城38已确定XX.9 许可证主体目 取得发行 前投拍2布袋和尚新传东阳长城66已确定XX.9 许可证或准备 取得发行 投拍3末代皇帝传奇东阳长城60已确定XX.9 许可证 取得发行 4我把忠诚献给你东阳长城50已确定XX.1 许可证 取得发行 5神医传奇东阳长城50已确定XX.2 许可证 取得发行 6红色追剿1949东阳长城50已确定XX.6 许可证 取得发行 7隋唐英雄5东阳长城60已确定XX.8 许可证 取得发行 8我有一个梦东阳长城50已确定XX.8 许可证 9大玉儿传奇东阳长城5

6、0已确定XX.7拍摄制作 10地雷英雄传东阳长城40已确定XX.11拍摄制作 11独立纵队2东阳长城50已确定XX.11拍摄制作 12东阳长城50筹备中xx.3前期筹备 13永乐传奇东阳长城50筹备中xx.3前期筹备 14镖王传奇东阳长城50筹备中xx.6 15烽火线东阳长城50筹备中xx.7 16东阳长城50筹备中xx.8 17暗夜下的枪口东阳长城45基本确定xx.11 18土楼剿匪记东阳长城45筹备中xx.1 19美人鱼之恋东阳长城45筹备中xx.3 2040筹备中xx.6 21太极宗师张三丰东阳长城45筹备中xx.7前期筹备 22九九个艳阳天东阳长城30筹备中xx.8前期筹备 23战上海

7、东阳长城60筹备中xx.9前期筹备 24假如明天还有爱40筹备中xx.10前期筹备 25中日大谍战东阳长城60筹备中xx.10前期筹备 26聊斋新传东阳长城100筹备中XX.6前期筹备 27军代表东阳长城50筹备中XX.7前期筹备 28家有贤妻长城影视40筹备中xx.5公开募示集资金婚姻攻防战 29长城影视35筹备中xx.6前期筹备 拟投拍(扰婚) 项目30人鱼情未了长城影视35筹备中xx.8前期筹备 31百万雄狮过大江长城影视60筹备中xx.12前期筹备 32红粉1949长城影视45筹备中xx.2前期筹备 33苏乞儿外传长城影视45筹备中xx.6前期筹备 34真情诱惑长城影视40筹备中xx.

8、8前期筹备 35家有前妻长城影视60筹备中xx.10前期筹备 36太平轮长城影视45筹备中XX.2前期筹备 37人间五月天长城影视40筹备中XX.2前期筹备 38人民总理周恩来长城影视50筹备中XX.4前期筹备 39七剑十三侠长城影视50筹备中XX.5前期筹备 40工人长城影视50筹备中XX.6前期筹备 41红色敢死队长城影视50筹备中XX.9前期筹备 42岳家小将长城影视60筹备中2018.2前期筹备 43最后保镖长城影视50筹备中2018.4前期筹备 “投拍精品电视剧”项目即为在xx年至2018年之间投拍上表储备剧本中的约660集精品电视剧 长城影视已根据投拍计划初步拟定了上述电视剧的预计

9、投资额,并积极落实相关剧本情况、主创人员、拍摄和发行时间、发行渠道沟通及项目实施主体等情况,但基于电视剧行业提供非标准产品及受市场、政策影响的行业特殊性,上述项目仍存在一定的不确定性,包括部分拟投拍剧目可能因市场、政策环境变化而调整或变更,具体剧目的投拍和发行进度受主要演员等核心主创人员档期协调、主管机关审批较严、市场开拓进度不及预期等不确定性因素影响而可能发生变化等 (2)投拍精品电视剧业务所需资金测算 按从启动投资进入拍摄阶段到最终实现销售并回笼资金通常需要1年以上的时间,根据长城影视历史投拍进度估算本次募投项目从启动投资到实现销售需要1.5年时间,投拍期为xx年5月至2018年4月之间的

10、三年时间,投拍期内共投拍18部(约660集)精品电视剧 长城影视“投拍精品电视剧项目”所需资金的具体情况如下表所示: 资金估算 项目编号备注 (万元) 投拍期间三年内,前期投拍实 资金来源回笼资金A19,907.27 现收入并收回资金的估算 按18部电视剧在投拍期间预 拍摄制作支出B61,200.00 计投资额测算 按营业税及附加5.6%、增值 各项税金及附加C7,920.47 税6%及所得税率25%计算 资金支出期间费用D2,810.18估算 分红支出E假设投拍期间不分红 其他支出F估算 资金支出小计G=B+C+D+E+F71,930.65 资金缺口H=GA52,023.37 第三年自筹资金

11、2,023.37万 使用募集资金补充资金缺口I=H50,000.00 元用于暂时补充营运资金 (3)实施计划 本项目建设期总投资额为61,200.00万元,项目投拍期内可以回收金额19,907.27万元,本次募集资金50,000.00在前三年按投拍进度投入,第三年末自筹资金2,023.37万元用于补充营运资金,三年内投拍精品电视剧数量详见下表: 项目第一年第二年第三年 回收金额(万元)6,120.0013,787.27 投入金额(万元)13,600.0021,600.0026,000.00 投拍数量(部)567 投拍集数(集)160240260 单集平均成本(万元/集)85.0090.0010

12、0.00 4、项目实施的必要性和可行性 (1)项目实施的必要性 项目实施是实现公司未来发展目标的需要 自成立以来,长城影视坚持“以主流价值为导向、以市场价值为根基”、“打造最具影响力精品大剧”的经营理念和业务定位,潜心打造和提升各业务环节的竞争力,并坚持全流程市场导向和全流程控制整合的独家运作经营模式,所投拍的电视剧在首轮发行中基本都可以实现上星发行,精品剧出品数量在行业内排名前列 为了巩固公司目前的核心竞争优势,继续提升在精品电视剧领域的竞争力,公司需要深耕精品电视剧业务,加大精品电视剧的投拍力度,增加优质精品电视剧内容供应以及优秀剧本的创作和资源储备 项目实施可以增加精品电视剧版权数量 在

13、电视剧行业发行渠道日益丰富、产业链越来越倾向于“内容为王”的发展背景下,精品电视剧不仅能为公司首轮发行带来较高的发行收益,部分优质精品电视剧受益于市场反应良好、客户认可度高等因素还可以实现二轮发行收益精品电视剧成功的重要因素是有优质的剧本以及主创人员 此次项目实施,公司可以投拍自身已储备的剧本资源,实现优质剧本价值最大化,同时可以增加精品电视剧版权的数量,从而获得更大的收益 项目实施会提升公司核心竞争力 凭借已有电视剧高美誉度的不断积累、“精品剧本+主流渠道”品牌形象的不断强化以及独家运作模式下的完全决策权,长城影视作为国内一流电视剧制作机构,业已形成了对国内外优质主创资源较强的吸引力和聚集力,能够根据自身剧本角色定位、主流渠道偏好和项目时间安排等因素,高效聚集、组建优质主创团队 本次项目实施有助于公司强化资源整合能力,巩固精品电视剧领域的竞争优势,拓展优质客户资源,扩张营销网络,进一步提高公司在电视剧市场的策划、制作和销售能力 (2)项目实施的可行性 产业政策支持电