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1、国际结算国际结算 一一.SWIFT.SWIFT介绍介绍 SWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协 会”，是国际银行同业间的国际合作组织，成 立于1973年，目前全球大多数国家大多数银 行已使用SWIFT系统。由于SWIFT的格式具 有标准化，目前信用证的格式主要都是用 SWIFT电文。 二二. SWIFT. SWIFT特点特点 1.SWIFT需要会员资格。 2.SWIFT的费用较低。 3.SWIFT的安全性较高。 4.SWIFT的格式具有标准化。 三三.SWIFT.SWIFT电文表示方式电文表示方式 1.项目表示方式 SWIFT由项目(FIELD)组成，如：59 BENEFICIARY（受益人
2、），就是一个项目， 59是项目的代号，可以是两位数字表示，也可 以两位数字加上字母来表示，如51a APPLICANT（申请人）。不同的代号，表示 不同的含义。项目还规定了一定的格式，各种 SWIFT电文都必须按照这种格式表示。 在SWIFT电文中，一些项目是必选项目 （MANDATORY FIELD)，一些项目是可选 项目（OPTIONAL FIELD)，必选项目是必 须要具备的，如：31D DATE AND PLACE OF EXPIRY，可选项目是另外增加的项目， 并不一定每个信用证都有的，如：39B MAXIMUM CREDIT AMOUNT。 2. 日期表示方式 SWIFT电文的日期
3、表示为：YYMMDD（年 月日） 如： 1999年5月12日，表示为：990512 2000年3月15日，表示为：000315； 2001年12月9日，表示为：011209。 3. 数字表示方式 在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小 数点用逗号“，”来表示 如： 5，152，286.36 表示为：5152286，36； 4/5 表示为：0，8； 5% 表示为：5 PERCENT 4.货币表示方式 澳大利亚元：AUD； 奥地利元：ATS； 比利时法郎：BEF； 加拿大元：CAD； 人民币元：CNY； 丹麦克朗：DKK； 德国马克：DEM； 荷兰盾：NLG； 芬兰马克：FIM； 法国法郎：FR
4、F； 港元：HKD； 意大利里拉：ITL； 日元：JPY； 挪威克朗：NOK； 英镑：GBP； 瑞典克朗：SEK； 美元：USD 四四. MT700. MT700常见项目表示方式常见项目表示方式 必选 20 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER（信用证号码） 可选 23 REFERENCE TO PRE- ADVICE（预先通知号码） 如果信用证是采取预先通知的方式，该 项目内应该填入“PREADV/“，再加上预先 通知的编号或日期。 必选 27 SEQUENCE OF TOTAL（电 文页次） 可选 31C DATE OF ISSUE（开证日期 ） 如果这项没有填，则开证日期为
5、电文的 发送日期。 必选 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY（信用证有效期和有效地点） 该日期为最后交单的日期。 必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证结算的货币和金额） 可选 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用证金额上下 浮动允许的最大范围） 该项目的表示方法较为特殊，数值表示 百分比的数值，如：5/5，表示上下浮动最 大为5%。39B与39A不能同时出现。 可选 39B MAXIMUM CREDIT AMOUNT（信用证最大限制金额） 39B与39A不能同时出现。 可选 39C ADDITION
6、AL AMOUNTS COVERED（额外金额） 表示信用证所涉及的保险费、利息、运 费等金额。 必选 40A FORM OF DOCUMENTARY CREDIT（跟单信用证形式） 跟单信用证有六种形式： (1) IRREVOCABLE (2) REVOCABLE (3) IRREVOCABLE TRANSFERABLE (4) REVOCABLE TRANSFERABLE (5) IRREVOCABLE STANDBY (6) REVOCABLE STANDBY 必选 41a AVAILABLE WITH.BY.（ 指定的有关银行及信用证兑付的方式） （1） 指定银行作为付款、承兑、议付
7、。 （2） 兑付的方式有5种： BY PAYMENT（即期付款）； BY ACCEPTANCE（远期承兑）； BY NEGOTIATION（议付）； BY DEF PAYMENT（延期付款）； BY MIXED PAYMENT（混合付款）。 （3） 如果是自由议付信用证，对该信 用证的议付地点不做限制，该项目代号为： 41D，内容为：ANY BANK IN。 可选 42a DRAWEE（汇票付款人） 必须与42C同时出现。 可选 42C DRAFTS AT。（汇票付款日 期） 必须与42a同时出现。 可选 42M MIXED PAYMENT DETAILS（混合付款条款） 可选 42P DEF
8、ERRED PAYMENT DETAILS（延期付款条款） 可选 43P PARTIAL SHIPMENTS（分 装条款） 表示该信用证的货物是否可以分批装运 。 可选 43T TRANSSHIPMENT（转运条 款） 表示该信用证是直接到达，还是通过转 运到达。 可选 44A LOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FORM（装船、发运和接收监管的地点） 可选 44B FOR TRANSPORTATION TO.（货物发运的最终地） 可选 44C LATEST DATE OF SHIPMENT（最后装船期） 装船的最迟的日期。44C与44D
9、不能同 时出现。 可选 44D SHIPMENT PERIOD（船期 ） 44C与44D不能同时出现。 可选 45A DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES（货物描述） 货物的情况、价格条款。 可选 46A DOCUMENTS REQUIRED （单据要求） 各种单据的要求 可选 47A ADDITIONAL CONDITIONS （特别条款） 可选 48 PERIOD FOR PRESENTATION（交单期限） 表明开立运输单据后多少天内交单。 必选 49 CONFIRMATION INSTRUCTIONS（保兑指示） 其中, CONFIRM ：要求保兑行
10、保兑该 信用证；MAY ADD ：收报行可以对该信用 证加具保兑；WITHOUT ：不要求收报行保 兑该信用证。 必选 50 APPLICANT（信用证开证申 请人） 一般为进口商。 可选 51a APPLICANT BANK（信用证 开证的银行） 可选 53A REIMBURSEMENT BANK（ 偿付行） 可选 57a “ADVISE THROUGH“ BANK （通知行） 必选 59 BENEFICIARY（信用证的受益 人） 一般为出口商。 可选 71B CHARGES（费用情况） 表明费用是否由受益人（出口商）出， 如果没有这一条，表示除了议付费、转让费 以外，其他各种费用由开出信
11、用证的申请人 （进口商）出。 可选 72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION（附言） 可选 78 INSTRUCTION TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK （给付款行、承兑行、议付行的指示 ） 信用证修改（信用证修改（MT707MT707） 必选 20 SENDERS REFERENCE（信用证 号码） 必选 21 RECEIVERS REFERENCE（收报 行编号） 发电文的银行不知道收报行的编号，填写 “NONREF“。 可选 23 ISSUING BANKS REFERENCE（ 开证行的号码） 可选 26E N
12、UMBER OF AMENDMENT(修改 次数） 该信用证修改的次数，要求按顺序排列。 可选 30 DATE OF AMENDMENT（修改日期 ） 如果信用证修改没填这项，修改日期就是发 报日期。 可选 31C DATE OF ISSUE（开证日期） 如果这项没有填，则开证日期为电文的发送 日期。 可选 31E NEW DATE OF EXPIRY（信用证 新的有效期） 信用证修改的有效期。 可选 32B INCREASE OF DOCUMENTARY CREDIT AMOUNT（信用证金额的增加） 可选 33B DECREASE OF DOCUMENTARY CREDIT AMOUNT(
13、信用证金额的减少） 可选 34B NEW DOCUMENTARY CREDIT AMOUNT AFTER AMENDMENT（信用证修改后 的金额） 可选 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用证金额上下 浮动允许的最大范围的修改） 39B与39A不能同时出现。 可选 39B MAXIMUM CREDIT AMOUNT（信用证最大限制金额的修改） 39B与39A不能同时出现。 可选 39C ADDITIONAL AMOUNTS COVERED（额外金额的修改） 表示信用证所涉及的保险费、利息、运费 等金额的修改。 可选 44A LOADING ON
14、BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FORM（装船、发运和接收监管的地点的修 改） 可选 44B FOR TRANSPORTATION TO.（货物发运的最终地的修改） 可选 44C LATEST DATE OF SHIPMENT（最后装船期的修改） 修改装船的最迟的日期。44C与44D不 能同时出现。 可选 44D SHIPMENT PERIOD（装船 期的修改） 44C与44D不能同时出现。 可选 52a APPLICANT BANK（信用证 开证的银行） 必选 59 BENEFICIARY(BEFORE THIS AMENDMENT)（信用证的受益人）
15、该项目为原信用证的受益人，如果要修 改信用证的受益人，则需要在79 NARRATIVE （修改详述）中写明。 可选 72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION（附言） /BENCON/ ：要求收报行通知发报行受益 人是否接受该信用证的修改。 /PHONBEN/ ：请电话通知受益人（列出 受益人的电话号码）。 /TELEBEN/ ：用快捷有效的电讯方式通知 受益人。 可选 78 NARRATIVE（修改详述） 详细的修改内容。 信用证样本信用证样本 TO:BANK OF CYPRUS LTD LETTERS OF CREDIT DEPARTMENT NTCOSIA COM
16、MERCIAL OPERATIONS CENTER INTERNATIONAL DIVISION * * TEL:* FAX:* TELEX:2451 和 B)由相关分级协会根据2001年1月1 日颁布的ICC条款分类的。 COMMERCIAL INVOICE FOR USD11,202,70 IN 4 COPIES DULY SIGNED BY THE BENEFICIARY/IES, STATING THAT THE GOODS SHIPPED: A)ARE OF CHINESE ORIGIN. B)ARE IN ACCORDANCE WITH BENEFICIARIES PROFORMA INVOICE NO. HL050307 DATED 07/03/05. 由受益人签署的商业发票总额USD11,202,70 一式四份，声明货物运输： A)原产地
