xx季度财务分析报告范文

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1、xx季度财务分析报告范文 导语：每一个季度公司都要进销存财务分析那么标准的财务分析报告是样的呢下面是小编为大家整理的：季度财务分析报告希望对大家有所帮助,欢迎阅读仅供参考更多相关的知识请关注文书帮 广东XX年第三季度财务分析报告广东市场部第三季度大体经营状况是销售收入是792657元销售成本是168453元(销售盒数6239)赠品费用是33561元(赠品盒数1243)销售费用是440972.33元经营利润是149670.67元投入产出比是1：21 对3个月报表的总结及平时累计的数据可以反映出以下几个问题：一、8月、9月、10月的销售收入分别占季度总收入的39%、25%、36%不难看出9月的销售

2、收入比8、10两月的销售收入下降了10多个百分点致使9月销售收入下降的原因呢?除了客观原因比如学校开学之类的原因外我想另外的一个重要原因是广告费的减少从报表上看9月的广告费是63367元8月的广告费是66328元两个月的广告费仅相差大约3000元而销售收入确相差了大约100000元仅用两个月的数据进行比较未免有些武断再者也并不全是广告的原因存在别的客观因素但我始终认为9月销售收入少与广告费投入力度的不够是有一定联系的我认为广东市场部应适当的加大广告投放力度节约瘦身决不能瘦身于广告二、广东市场部三季度的工资费用共发生95643.6元占销售收入的12%下面以表格的形式说明一下各办事处的工资费用的情

3、况： 从表中可以看出中上办事处的人力资源利用的比较好其他办事处的工作人员并没有发挥全部能力是有潜力可挖的提议各办事处主任想办法加强对员工的管理调动起员工的工作热情使其释放出更多的能量三、广东市场部三季度咨询电话总数是1580个咨询购买人数是251人咨询购买盒数是1289盒咨询人均购买量是5盒从上可以看出每打来一个咨询电话只能卖出0.8盒药这说明客请的工作还不到位所以必须对客请要做进一步较为细致工作能力的培养对做的比较好的客请要有相应的鼓励与奖励并让她总结出经验并且记录下来做成手册发给其他经验不足的客请再者要时不时的开个研讨会让客请们讨论一下在工作中遇到的问题怎样才能最好的解决问题也相互传授一下

4、工作上的心得与经验总之要创造出良好的环境让客请们主动的去相互学习相互促进四、从平时累计的数据可以看出刘院长每次到广东作活动都能为广东带来很大的销量这决不是偶然的除了刘院长牌子亮、知名度高、客请准备工作做的好外和刘院长的无与伦比的敬业精神、积极的工作态度是分不开的有时为给患者看病连饭都顾不上吃甚至连水都难喝上一口从早忙到晚对每一个患者都是那么和蔼可亲、诚意待人、认真负责的给患者的家长讲解其病情从不消极怠慢这样就会给患者的家长带来极大的信任感很少有家长给孩子看完病后不买药的在反观当地专家活动次数作的不少但销量却不能让人满意作了好几次活动的销量不如刘院长一次作活动的销量甚至有些当地专家作了一天的活动

5、一盒药也没买出去咎其原因处了某些如到堂人数少等客观原 因外最重要的原因就是工作态度的消极听客请反映某些当地专家在给患者看病时无精打采、草草了事对患者的家长爱答不理就这样的专家会给患者的家长带来信任感家长不相信你会买药所以我建议先是让客请与这些不负责的专家沟通用一些婉转的语言指出其在工作中的不足让他予以改正如果效果不好那就让办事处主任或经理开门见山、直言不讳的与之谈判如其还是不改那就坚决予以取剔决不姑息挽留也建议各办事处主任在生活工作当中多留意、多找寻工作态度积极的专家我相信一个好的专家也会为我们带来一个好的销量 以上是我在第三季度工作中找出的几点问题及对问题的分析与解决建议自知写的不好请领导见

6、谅 广东市场部财务人员张琦 XX年11月17日 一、企业基本情况 甘肃科源工程技术咨询有限公司(以下简称：本公司)由甘肃科源电力集团公司全资控股;注册资本：伍佰万元整实收资本：伍佰万元整;于XX年11月20日取得甘肃省工商行政管理局核发的620000000016417(11)号企业法人营业执照;法定代表人：刘海强;公司类型：一人有限公司(法人);注册地址：兰州市七里河区建工西街3号金雨大厦11楼;经营范围：承担各类土木工程、建筑工程、电路管道和设备安装工程及装修工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备(进口机电设备除外)材料采购招标的代理;从事总投资2亿元人民币及以下的中央

7、投资项目的招标代理业务 二、XX年第一季度业绩摘要： 总收入为人民币756.64万元比去年同期增长32.28%其中一季度1月收入107.39 万元2月收入511.74万元3月收入120.5万元 标书费收入为人民币38.06万元比去年同期减少59.75%其中1月标书费收入为 28.62万元2月收入4.64万元3月收入4.8万元 代理费收入为人民币701.58万元比去年同期增长47.55%其中1月代理费收入为 78.77万元2月代理费收入507.10万元3月代理费收入为115.70万元 经营盈利为人民币240.82万元比去年同期增加174%;经营利润率由去年同期的 16.42%增至31.82% 净

8、利润为人民币240.82万元比全年同期增加174%其中1月净利为2月净利为29.24 万元3月净利为29.24万元 三、企业综合财务状况表 人民币元(特别说明的除外)未经审计经审计 XX年3月31日XX年3月31日资产 流动资产 现金及现金等价物 应收票据、账款 预付款项 应收利息、股利 其他应收款 存货 非流动资产 无形资产 固定资产 累计折旧 在建工程 递延所得税资产 土地使用权 预付款项、按金及其它资产 资产总额 10829.63116.794574.385525.2415404.015642.02161.59160.9966.1538.0595.44122.94 权益未经审计经审计本公

9、司权益持有人应占权益实收资本500.00360.00 资本公积 盈余公积8.56 未分配利润990.74508.33 归属母公司权益 权益总额1499.29 负债 非流动负债 XX 长期应付款 预计负债 递延所得税负债 流动负债 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 一年内到期的非流动负债 其他应付款 负债总额14000.15 权益及负债总额868.33未经审计经审计年3月31日XX年3月31日18.9111.02229.40129.3213751.834756.294896.63 主要财务状况分析 一季度“现金及现金等价物”增加10712.84万元主要系XX年中收到的投标保证 金较多再加上大部分

10、投标单位将保证金转为长期投标保证金没有退还固造成货币资金较上年同期大幅增加; 一季度“其他应收款”共计4574.38万元主要系应收集团往来款较上年同期减 少950.86主要系在1月份收回部分集团往来款; 一季度“实收资本”较去年同期大幅增加主要系公司因业务发展需要、提升公 司资质及品牌形象再经董事会批准后增资140万元注册资本达到500万元;一季度“盈余公积”提取8.56万元上年同期未提取主要系公司再经董事会批 准会后提取; 一季度“未分配利润”较去年同期增加482.41万元主要系公司上年经营情况较 好严格控制及审批各项支出费用全年实现净利润较xx年实现的净利润明显增加; 一季度“应付职工薪酬

11、”增加7.89万元主要系社会物价上涨随之人工成本增 加属合理增加范围; 一季度“应交税费”较去年同期增加100.08万元主要系收入较去年增加167.65 万元税费随之增加属合理增加范围; 一季度“其他应付款”较去年同期增加8995.54万元主要系投标保证金大幅增加 这也是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资产负债率过高的主要原因应及时将未中标和没有办理长期保证金的的投标单位的金额及时退回否则会造成公司负债过高资金占用压力较大; 四、财务指标分析 主要财务指标变化分析资产负债率增加5.42%主要系一季度投标保证金相比去年增加8996万而资产增加幅度相对较小; 成本费用占主营业务收入比重降

12、低15.4%主要系公司在一季度提升业务量、增加收入的同时对费用进行了更加严格的管控 总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了5.22%和5.34%主要系公司一 季度货币资金持有量较同期大幅增加 净资产收益率增加6.06%主要系公司一季度净利润较去年同期增长幅度较大而权益总额变化较去年同期变化幅度较小 销售增长率较去年同期增加4.15%主要系公司一季度招标业务较去年大幅增加收入增长明显 综合损益表 人民币万元(特别说明除外)未经审计经审计收入571.99标书费收入代理费收入701.58预审费收入 其他成本营业税金及附加管理费用销售费用财务费用(5.38)经营盈利经营利润率营业外收入营业外

13、支出其中：非流动资产处置损失除税前盈利240.8287.79所得税开支期内盈利净利润率附注： a)经营利润率=经营盈利/收入净额 b)净利润率=净利润/收入净额 c)资产负债率=负债总额/资产总额 d)总资产周转率=营业总收入/平均资产总额 e)净资产收益率=净利润/平均权益总额 五、重要注意事项 一季度公司因业务需要(中央投资代理资质升级按国家规定注册资本最低 500万)固由甘肃科源电力集团(母公司)追加投资140万资本由360万增加到500万;注册资本：伍佰万元整实收资本：伍佰万元整; 一季度提取盈余公积8.56万元 六、本季度财务主要完成的工作 完成一季度各月凭证制作及装订 及时、准确上报一季度各月报表及各月绩效看板 编制XX年集团公司本部及咨询公司预算报表 汇总及上报XX集团公司本部及下属11家子公司预算报表 开具XX年第一批非物资招标采购、第二批非物资(服务)等项目发票 配合招标部确认各项保证金的录入 编制并录入咨询公司XX年年报及年报辅助模板审核并修改其他公司年报及 辅助模板 协助省公司完成国网公司对甘肃公司XX年报会审工作;编制甘肃公司XX年 清产核资与年报差异表及甘肃公司XX年快报与年报差异表分析相关指标差异原因进行文字说明 七、存在的主要问题 本季度财务工作中无需亟待解决的问题 八、下一步工作重点及工作建议 鉴于国网公司年报会审中甘肃