现行养老方式简析剖析

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1、万一网制作收集 整理，未经授权请勿转载转发， 违者必究 万一网 保险资料下载 门 户网站 现行养老方式简析 2 老何所依？ 面对养老，每一个人都应该提前储备养老资产。 所谓养老资产，是指你还是劳动人口的时候，所积累 的社会养老保险、商业养老保险、银行储蓄，股票、 公共基金、房产以及其他投资金融产品，这些资产如 果能够在未来你退休以后套现进行消费的话，就属于 养老资产。 社保养老金养老 社会基本养老保险，是国家依据相关法律法规规定，为解决劳动者 在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限或因年老丧失劳动能力 而退出劳动岗位后而建立的一种保障其基本生活的社会保险制度。社会 养老保险的目的是为保障老

2、年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的 生活来源。 定义： 个人企业共担缴费标准： 个人企业共担人员，企业按本企业职工上年度月平均工资总额的20%缴纳，职工个人按 本人上年度月平均工资收入（参考社保局公布的上年度社会平均工资决定具体缴费基数）的 8%缴纳。 个人缴费标准： 城镇个体工商户和灵活就业人员以本市上一年度职工月平均工资作为缴费基数，按照 20%的比例缴纳基本养老保险费，其中8%计入个人账户。 缴费标准 缴费基数（在职人员）： 职工缴费工资高于所在省上年度社会平均工资300%的，以所在上年度社会平均工资的 300%为缴费基数；职工缴费工资低于所在省上年度社会平均工资60%的，以所在省上

3、年度 社会平均工资的60%为缴费基数。 缴费基数（个人）： 个人身份参加养老保险的以当地上年度在岗职工社会平均工资的一定比例作为个人缴费基数 ，可选择的档级为60%、80%、100%。 缴费基数 领取条件： 只有同时满足以下两个条件：达到法定退休年龄已办理相关手续；按规定缴纳社会养老保险费累计满15年的；经劳动保障行政 部门核准后的次月起，方可按月领取基本养老金及丧葬补助费等。 领取额度： 每月领取额度=基础养老金+个人账户养老金 基础养老金=全省上年度社会月平均工资(1+本人平均缴费指数）/2缴费年限1% 个人帐户养老金=退休时个人帐户储存额计发月数 领取额度 个人账户记入的资金1 包括三部

4、分： （1）当年缴费本金，含个人全部缴费以及用人单位缴费中划入个人账户的部分(从2006年1月1日起，个人账户的规模 统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户)； （2）当年本金生成的利息； （3）历年累计储存额生成的利息。 按国发（1997）26号文件规定，职工基本养老保险个人账户的记账基数为职工个人缴费工资基数，记账比例全国统一为11%。职工个人缴费比例为 5%左右，其余部分由单位缴 费划入，随着个人缴费比例的提高（最终到8%），单位划入部分逐渐降低。 计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139，不再统一是120了） 基础养老金的计算

5、 本人平均缴费指数=（第1个月工资/当时社平工资+第N个月工资/当时社平工资）/N 假设60岁XX职工尹某2013年每月工资均为10000元（假设尹某此前每年每月工 资均为10000元，2013年XX社会月平均工资约为5000元，其平均缴费指数=（ 10000/500012）/12=2 假设尹某2013年退休时已缴费35年，上年度XX社会月平均工资约为5000元， 本人平均缴费指数为2，其基础养老金=全省上年度社会月平均工资(1+本人平均缴 费指数）/2缴费年限1%= 5000（1+2）/2301%=2250元 举例计算： 举例：个人帐户养老金的计算 个人账户累计额=被保险人个人缴费+账户利息

6、收入（利息根据账户累积金额参照银行的同期利率（一般是1年期）存款利率结 算） 按上述尹某案例，假设银行1年期存款利率为3%，其个人帐户累计额 =100008%1230+100008%123%30=296640 计发月数：与退休年龄相对应，其中50岁退休计发月数为195，55岁退休计发月数为170，60岁退休计发月数为139。 尹某60岁退休，其计发月数为139，其个人帐户养老金=退休时个人帐户储存额/计发月数=296640/139=2134 根据上述尹某案例计算，假设其60岁退休前的35年里每月收入均为10000元，其退休后的养老金=基本养老金+个人帐户养 老金=2250+2134=4384元

7、，其养老金替代率=4384/10000=43.84%。 养老替代率计算： 补缴、继承与转移： 参加社会基本养老保险的人员，达到法定退休年龄时累计缴费不足1年的，可以延长缴费至满15年。 对于未继续缴费或者延长缴费后累计缴费仍不足15年的，可以申请转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老 保险，享受相应的养老保险待遇，或将其个人账户储存额一次性支付给本人。 对于参加社会基本养老保险的个人死亡的，个人账户中的余额可以全部继承。 跨省流动就业额人员离开就业地时，由社保经办机构发放参保 缴费凭证，在新就业地办理转续手续。达到法 定退休年龄时，基本养老金分段计算、统一支付。 养老金的继承： 社会基本

8、养老保险的困境： 我国的社会基本养老保险正面临着许多困难和问题，各地各部门在实践中各自为政，影响了基本养老保险制度的 确定性、强制性与完善性。 一是覆盖面不广，主要覆盖国有企业和县以上大集体企业，覆盖面较窄。基本养老保险无法充分发挥社会稳定器 的作用。 二是在当前居民工资收入水平下的替代率（劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率） 不高，很难保证如果仅仅依靠社会养老保险金可以维持工作时有质量的生活水平。 三是难以适应快速人口老龄化的挑战，最新发布的研究报告指出快速人口老龄化严重冲击了现收现付制的养老 金统筹账户，给国家财政带来巨大负担。根据数据测算，目前我国养老金缺口为18

9、万亿，20能之后可能增长至68万 亿。 养老金的困境： 社保基金增值保值任重道远。”全国社会保障基金理事会理事长项怀诚近日就“全国社会保障基金的若干问题”进行了专题演讲。 n 项怀诚说：“我国现在虽然还处于劳动力黄金时期，但60岁以上人口超过14%，65岁以上人口超过10%，按照 国际社会标准，我国显然已经跨进了老龄化社会的门槛。”(10月23日新华网) n 世界银行数月前的一份研究报告则指出，2001年到2075年间，中国基本养老保险的收支缺口将高达9.15万亿元 。 n 一面是老龄人数节节攀升，一面是养老金缺口渐渐拉大，面对这种让人窒息的逆向断裂，我们不得不寻思：有朝 一日，当我们垂垂老矣

10、，谁来为我们养老? 发展中的中国养老体系面临严峻考验 社保养老形势严峻 消费风险 借贷风险 通胀风险 万一网制作收集 整理，未经授权请勿转载转发， 违者必究 储蓄养老 一般人的储蓄消费习惯 辛苦存过很多次钱，也快乐地花过几次钱！ 人到暮年体力下降创富能力削减，还能再次存钱吗？ 买车买房 存存存 子女教育 存款 时间 其他 旅游 换车 换房 -恒心、毅力与日益增长的消费欲望之间的痛苦博弈 人生无处不消费 消费无处不浪费 存下了有可能护不住 有句话不知道您同意不同意？ “天下只有不孝顺的儿女，没有不疼儿女的父母 ！” 您会眼睁睁看着儿女做房奴、忙事业，手里攒着 几十万不借吗？当然不会！ 由于种种原

11、因您把钱借出去了，叫儿女还钱，开 的了口吗？他们如果不还，您养老怎么办？ 啃老族，据有关专家统计，在城市里，有30 的年轻人靠“啃老”过活，65的家庭存在“啃 老”问题。“啃老族”很可能成为影响未来家庭 生活的“第一杀手”。 存下了也攒不住， 养老依旧没着落！ 攒下了可能不够花 养儿防老 您的家庭是4-2-1结构吗？子女生活压力大吗？ 把全部的希望都寄托在子女身上，子女的能力到底能不能承担这个希望？ 久病床前无孝子，子女未来如果不懂感恩怎么办？ 子女的资产未来如果大幅波动怎么办？ 子女未来婚姻如果出现状况，他的钱，他的资产可能一半不见，甚至更多 不见了怎么办？ 你了解“失独”老人吗？ 养儿防老

12、，先问问自己 我是一个独生子，我曾有过世界上最幸福、最甜蜜的童年和少年时光，但有一 天，我终于长大成人，我才意识到，过去所有的幸福只是预支的消费。当初，爷 爷奶奶、外公外婆、爸爸妈妈六个人照顾我一个。以后，我一个人照顾六个，甚 至更多。我们曾是最享福的孩子，但也将是最受苦的大人。等我们人到中年，将 成为世界上活得最累的人。 一个80后独生子女的自白 养儿防老，岂听子女独白 2020年中国家庭基本进入421结构，有些家庭甚至面临2人养13人的 巨大压力！养儿防老？成为空谈。 “三明治一代” 承受着赡养父母；养育子女；打拼 事业的多重压力。 百善孝为先，“孝”是中华民族的传统美德，这种以孝文化为传

13、统的赡养方式，早已根深蒂固于国人的思维之中，传统家庭一般都通过 生养子女来解决他们的养老问题。 421家庭结构子女压力 最近一项京沪穗城市居民的调查显示： 35的家庭要赡养4位老人，49的家庭要赡养2到3位老人。而从赡养费看，35.6 的家庭每年花费超过1万元。 中国青年报报道独生子女赡养父母调查显示： 74.1%的人表示生活工作压力大，照顾父母力不从心，68.4%的人表示要承担多位老人 的养老负担，50.1%的人表示生活在两地无法把父母接到身边照顾，42%的人表示社会保 障，医疗保险不同城市无法互通。37.7%表示养老院等社会养老机构无法让人放心。 由数据看养儿防老现状 万一网制作收集 整理

14、，未经授权请勿转载转发， 违者必究 万一网 保险资料下载 门 户网站 一个人到60岁以后，就基本上不能通过工 作来赚钱了，晚年的生活费用主要来自年轻时 的积累。“养儿防老”这句话现在已经过时了 ，如果儿子不“啃老”就已经是你的造化。因 此，你要想晚年生活无忧，就必须提早做好准 备 -刘彦斌 社会现实：啃老现象严重！ 中华人民共和国老年人权益保障法规定不常看望老人将违法，自 2013年7月1日起施行。 子女照顾老人却需要法律来要求，这是 对“靠子女养老”的讽刺 由法看社会 难题一：最怕老人生病 难题二：房贷、车贷“压力山大”，养老人力不从心， 尽一半80后尚需父母资助 难题三：大城市生活，照料异

15、地父母更难 百善孝为先，论心不尽迹 的老人无人照顾 目前在我国的老年人中，“空巢”率已经达到26.4，这就意味着有1/4 的老人身边无子女照料。空巢老人主要面临着无人照料、情感难有寄托、生 活孤独的困境。 孤独老人如何养老 “三无”生活，使空巢老人陷入孤独、失落、抑郁、无助的情绪中，出现所谓“空 心焦虑症”，进而加剧衰老，直至由心理疾患演变为生理病痛，最终被击垮。 版权声明： 本文仅供客户内部使用，版权归世联地产顾问股份有限公司所有，未经世联地产顾问股份有限公司书面许可，不得擅自向其它任何机构和个人传阅、引用、复制和发布报告中的部分 或全部内容。 26 以房养老 27 以房养老是指老人将自己的

16、产权房抵押出去，以定期取得一定数额养 老金或其它服务的一种养老方式“住房反向抵押贷款”或“倒按揭” 前提条件1：老人拥有对房子的独立产权； 前提条件2：独立住房，保证房屋的出租或抵押不至于 影响正常生活。 养老期前养老期 按揭贷款购买住房， 获得房屋产权，还清全 部贷款本息。 将住房产权抵押给金融 或保险机构， 金融或保险机构根据房 屋的品质和价值进行评 估，定期为老年人提供 一定数额的养老费用。 金融或保险机构对房屋 的产权进行处置，以弥 补前期支付款。 养老准备期养老期养老终止期 27 以房养是什么？ 老年人口数量庞大， 人口老龄化形势严峻 现有养老体制难以承受之重 “有房富人、现金穷人”的现象存在 “以房养老”应需而生，作为养老体 制的一种有效补充，具有十分重大的 现实意义： 很大程度上改善老年人的生活条件； 盘活社会沉淀资产； 实现社会资源的更优配置； 促进金融工具创新； 构建适应市场经济体制的新型代际关系。 28