非公企业职务犯罪预防

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1、v 预防职务犯罪 助推企业发展 v 韩 宣 平 v 第一讲 法律相关知识简介 氵 廌 去 一、法的概念和特征 在中国，“法”一词的含义甚为广泛。从语源上看 ，汉字的“法”古体为“灋”。根据东汉文字学家许慎 在其所著说文解字中的释义，它大体有三层含义： 第一，“法”与“刑”是通用的。古代的“刑”字 ，含刑戮、罚罪之意，还有“规范”(模范)的意义； 第二，法者平之如水，含有“公平”之义； 第三，法含有“明断曲直”之义。 v 法是各种社会规范的总称 法的基本特征 v （一）法是调整人们行为的规范，具有规范 性； v （二）法是由国家制定或认可的社会规范， 具有国家意志性和普遍性； v （三）法是以权

2、利和义务为内容的社会规范 ，具有权利和义务的一致性； v （四）法是由国家强制力保证实施的社会规 范，具有国家强制性和程序性。 二、 犯罪的概念和特征 v 辠 罪 囚 v 犯罪是指触犯了刑法，依据刑法的规定 应当受到刑事处罚的行为。 一.犯罪是危害社会的行为，即具有一定 的社会危害性。 二、.犯罪是触犯刑法的行为，即具有刑 事违法性 v 三、犯罪是应当受到刑罚处罚的行为， 即具有应受惩罚性。 三、非公企业职务犯罪特征 v 非公有制企业：除国有企业外的民营企 业，其中包括外国资本独资企业和中外合资 企业 v 职务犯罪：就是在企业具有一定职务、 职权的人员，利用职务上的便利条件侵犯公 司利益，依照

3、刑法规定应受刑罚处罚的犯罪 行为。 v 特征：一是人员特定；二是形式特定；三 是处罚特定。 挪用公款罪与挪用资金罪主要区别 v第一，犯罪主体不同：前者是国家工作人员；后者 属于非国家工作人员。 v第二，犯罪客体不同：前者的客体是国家公共财产 的管理制度；后者的客体是公司、企业财产管理制 度。 v第三，量刑不同：前者量刑重，最高可判无期徒刑 ；后者量刑轻，最高可判10年徒刑。 v第四，立案起点不同：前者是3万，后者是6万； v第五，管辖不同：前者由检察机关立案侦查；后者 由公安机关立案侦查。 第二讲 非公企业职务犯罪 主要形式 一、职务侵占罪 刑法第271条规定：公司、企业或者 其他单位的人员，

4、利用职务上的便利，将本 单位财物非法占为己有，数额较大的，处五 年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处 五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 职务侵占罪的量刑标准为六万元以上，（ 数额较大）、一百万元以上（数额巨大）。 区别：贪污罪 v吉林通化市通钢公司检斤员谢巧玲、陈岩预谋通过少检斤的方式窃取通 钢的钢材。二人通过网上邮购了俗称检斤作弊器，找到通化金属物资贸 易公司的王建。经过三人合谋后，王建通过收买手段使通钢高速线材厂 成品班班长黄吉林）对检斤后的钢材数量默许予以盖章放行。 v先后17次非法占有通钢成品钢材共计400.565吨，价值1，571，632.48 元。钢材均被王建拉出厂外销赃。谢

5、巧玲、陈岩共获得赃款20余万元。 v吉林省高级人民法院裁定，被告人谢巧玲犯职务侵占罪，判处有期徒刑 十一年，并处没收财产。 案例二 东风悦达起亚汽车有限公司（中外合资企业）职工职务侵 占案 郭强，旧件仓库保管，2007年至2010年3月期间，犯罪 嫌疑人郭强伙同刘奇等人、采用顺手牵羊、内外勾结、撬窗 入库等手段，窃得赛拉图、狮跑等汽车顶灯、汽车涨紧轮、 膨胀阀等及安全带等物品，合计价值人民币742325.97元。 v 仓群，利用发动机仓库工作、与驾驶员徐昌维运输汽车发 动机的便利，共同侵占悦达二厂发动机仓库内的发动机54台 （总价值1206212元）。 v。 二、挪用资金罪 v刑法 第272条

6、规定：公司、企业或者其他单位 的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金 归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个 月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进 行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下 有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的， 或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期 徒刑。 v挪用资金归个人使用，进行非法活动的，数额在六 万元以上的；进行营利活动，或者超过三个月未还 的，数额在十万元以上的。 v区别：挪用公款罪 被告人程辉，新加坡国籍，河南省新中益电力有限公司总经理、董事、副 董事长， 程辉未经公司董事会研究决议，以公司名义从新乡市建行贷款12笔，共 计人

7、民1.345亿元，将其中的7150万元分8笔汇入程辉任董事长兼总经理的北 京新中原大厦有限公司，6300万元汇往程辉任董事长、其妻任总经理的广州 中原房产开发有限公司，用于二公司的工程投资。案发前该人民币1. 345亿元 已全部归还。 被告人程辉犯挪用资金罪，判处有期徒刑七年。 v被告人徐某某,原系浙江省德清县三维经贸有限公司 经理。 挪用本单位资金70万元用于个人炒股。股票 亏损, 徐某某将543400元的现金余额 提取,215000 元归还公司,其余款项至今未归还。 v 法院认为,被告人徐某某 利用职务上的便利, 挪用 本单位资金,归个 人进行营利活动,数额巨大, 其行为 已构成 挪用资金

8、罪。判处有期徒刑六年六个月。 三、非国家工作人员受贿罪 v刑法第163条规定：公司、企业或者其他单位的 工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非 法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的， 处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五 年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 v在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定 ，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的， 依照前款的规定处罚。 v6万元以上，应予立案，处五年以下有期徒刑或者 拘役。 v100万元以上，处五年以上有期徒刑，可以并处没 收财产。 v v v 张清为安徽省长江钢铁有限责任公司原材料部 业务员。张清分工负责公司原料合同的审

9、核结算工作，因一名供货商产 品不合格而屡次被长江公司扣款，张清找到本公司品质部制样员周力， 要求对供货商的产品照顾一点，并许诺给其好处费。 此后不到五个月时 间里，通过样品作假手段，张清伙同周力共同为供货商牟取暴利，收取 好处费17.5万元。 v 安徽省当涂县人民法院以触犯非国家工作人员受贿罪判处张清有期 徒刑六年，并处没收财产8万元。 v 重庆市涪陵区人民检察院指控：被告人包勇在担任重庆市 金科实业集团科润房地产开发有限公司成本控制部(材设部) 材料采购专员期间，利用负责该公司苗木采购、苗木验收等 职务上的便利，为苗木供应商谋取利益，在涪陵、重庆江北 等地先后多次收受苗木供应商何某甲、卢某某

10、、吴某某等人 的贿赂款共计人民币25.4万元。 v被告人包勇犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑六年， 并处没收个人财产人民币六千元。 四、行贿罪 v 刑法规定：为谋取不正当利益，给予国家工 作人员以财物的，是行贿罪。 v 在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人 员以财物，数额较大的，或者违反国家规定，给予 国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，以行 贿论处。 v 因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得 不正当利益的，不是行贿。 v 行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以从 轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，对侦破重大 案件起关键作用的，或者有重大立功表现的，可以 减轻或者免除处罚。

11、 行贿罪的立案标准和相关规定 v为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，数额在三万元以 上的，以行贿罪追究刑事责任 v行贿数额在一万元以上不满三万元，具有下列情形之一的， 应当依照刑法第三百九十条的规定以行贿罪追究刑事责任 v:(一)向三人以上行贿的 v;(二)将违法所得用于行贿的; v(三)通过行贿谋取职务提拔、调整的; v(四)向负有食品、药品、安全生产、环境保护等监督管理职 责的国家工作人员行贿，实施非法活动的; v(五)向司法工作人员行贿，影响司法公正的; v(六)造成经济损失数额在五十万元以上不满一百万元的。 v “情节严重“:行贿数额在一百万元以上不满五百万元的 v 刘志军在2008

12、年至2010年间，丁书苗按照刘志军的授 意，为原铁道部政治部主任何洪达开脱或减轻罪责，先后花 费4400万元，找人帮忙。另外，在2008年，为刘志军“跑官” 担任省委书记，并想让一名下属接刘志军的位子，在刘志军 授意下，丁书苗行贿500万元为刘活动。 v相关材料证实，丁书苗涉嫌行贿的这两笔共计4900万余元， 均被骗走。 v丁羽心原名丁书苗，1955年生于山西沁水县，小学文化程度，被外界称 为“高铁一姐“。 v曾任山西省政协委员，中国扶贫开发协会副会长。荣获2006年荣获国际 科学与和平周贡献奖及山西省扶贫攻坚先进个人。 v2011年初，丁书苗因非法经营罪和行贿罪被警方抓获归案。 v2014年

13、12月16日，因行贿罪和非法经营罪，被北京市二中院判有期徒刑 20年，罚金25亿元，没收个人财产2000万。其中罚金数创下个人罚金最 高记录。 刘志军的这一行为与一般的直接收受钱款的受贿行为确实 有所不同，并未直接将该款收为己有。法院经审理认为， 刘志军利用职务便利，为丁羽心及其亲属获取巨额经济利 益提供了帮助；刘志军为防止何洪达案牵连自己，以及为 自己职务调整创造条件，授意丁羽心疏通关系。刘志军虽 未直接占有该款，但该款是刘志军授意、为刘志军的利益 而花费；丁羽心亦证实，其花巨资为刘志军办事，是对刘 志军帮助其获取巨额经济利益的回报。综上，其行为本质 上属于权钱交易性质，法院据此认定刘志军的

14、行为构成受 贿罪。 五、单位行贿罪 v【对有影响力的人行贿罪】为谋取不正当利益，向国家工作 人员的近亲属或者其他与该国家工作人员关系密切的人，或 者向离职的国家工作人员或者其近亲属以及其他与其关系密 切的人行贿的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金； v单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管 人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役， 并处罚金。 v【对单位行贿罪】为谋取不正当利益，给予国家机关、国有 公司、企业、事业单位、人民团体以财物的，或者在经济往 来中，违反国家规定，给予各种名义的回扣、手续费的，处 三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 v单位犯前款罪的，对单

15、位判处罚金，并对其直接负责的主管 人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 v单位行贿数额在20万元以上的应当立案。 v被告人黄光裕作为被告单位鹏房公司及国美公司的主管人员，指使被告 人许钟民于2006年至2008年间，向相怀珠提出请托，要求相怀珠在对鹏 房公司、国美公司有关案件办理中提供违法违规的帮助，并先后两次单 独或指使被告人许钟民给予相怀珠款、物共计人民币106万余元。 v被告单位国美电器有限公司犯单位行贿罪，判处罚金人民币五百万元。 v被告人黄光裕犯非法经营罪，判处有期徒刑八年，犯内幕交易罪，判处 有期徒刑九年，并处罚金人民币六亿元；犯单位行贿罪，判处有期徒刑 二年，决定执行有期

16、徒刑十四年，并处罚金人民币六亿元，没收个人部 分财产人民币二亿元。 公安部经侦局原副局长相怀珠受贿200余万元，一审被判处 有期徒刑12年，没收个人财产100万元。北京市高级法院经审 理查明，2006年至2008年间，相怀珠利用职务便利，在负责 查处北京鹏润房地产公司、国美电器有限公司有关案件过程中 ，先后收受两公司主管人员和黄光裕单独或指使他人给予的款 、物共计人民币100余万元； v 2018年4月18日，河南省安阳市中级人民法院公开开庭审理了司法 部原党组成员、政治部原主任卢恩光行贿、单位行贿一案。 v 安阳市人民检察院指控：1992年至2016年，被告人卢恩光请托相关 国家工作人员，为其违规入党、谋取教师身份、荣誉称号、职务提拔、 工作调动提供帮助，先后多次向为其谋利的受托人员行贿共计人民币 1278万元。1996年至2016年，为其实际控制的企业违规获取贷款、低 价收购资产、核定较低税额