金融学--第六章商业银行(张琅)综述

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1、第六章 商业银行 01 02 03 04 商业银行概述 商业银行业务 商业银行的经营管理原则 存款保险制度 目 录 / contents 01商业银行概述 第一节 4 第一节 商业银行概述 货币兑换 货币保管与汇兑 贷款业务 存款业务 一、商业银行的起源 在1415世纪 的欧洲，随着社会 生产力的发展、商 业活动的日益增多 ，货币兑换业与货 币兑换商相继出现 ；再随着经济的进 一步发展，货币兑 换业变成货币经营 业、进而发展演变 成商业银行。 一、商业银行的起源 （一）中世纪银行业的萌芽 近代银行的萌芽，起源于意大利的威尼斯。 16 16世纪世纪 威尼斯银行威尼斯银行世界上最早出现的近代银行世

2、界上最早出现的近代银行 （二）现代银行的产生 现代银行主要通过两条途径产生： 一是旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件而 转变为资本主义银行； 二是按资本主义经营原则组织起来的股份制银行，起主导 作用的是后一条途径。 16941694年年 英格兰银行英格兰银行标志 标志着现代银行着现代银行制度的建立，贴制度的建立，贴 现率现率4.5%4.5%6 6% %，意味着高利贷在信用领域的垄断地位已被动，意味着高利贷在信用领域的垄断地位已被动 摇。摇。 *5 二、现代商业银行的概念和特征 *6 企业属性 以盈利为目的 特殊金融企业属性 综合性、信用创造 商业 银行 金融企业属性 经营货币信用 1

3、、概念：商业银行是以追求利润为目的，以经营金融资产 和金融负债为对象，向客户提供综合性金融服务的特殊的 金融企业。 2、特征： 金融体系的主金融体系的主 体体 2、现代商业银行的职能 *7 二、现代商业银行的概念和特征 吸收并充分利 用社会闲散资 金: 变小额资本 为大额资本 ； 变短期资本 为长期资本 借短贷 长。 信用中介 为客户办理支付 、结算业务： 主要通过账 户间的划转 ； 加快结算过 程和货币周 转； 节约现钞使 用，降低流 通成本。 支付中介 在吸收存款业 务的基础上， 通过贷款业务 ，产生派生存 款。 能够发挥宏 观经济调控 的杠杆作用 调节流 通中通货总 量（M1）。 信用创

4、造 商业银行向客户 提供全方位、综 合性金融服务： 与信用中介 业务相互补 充、维系客 户 银行业务和 收益的增长 点。 金融服务 三、商业银行组织形式 单元银行制度 总分行制度 代理行制度 银行控股公 司制度 业务只由一个独立的银行机构经营而不设 立分支机构的银行组织制度。曾经的 典型代表：美国，不许跨州设立分支机构 。后于1994年因瑞格-尼尔跨州银行与分 支机构有效性法案废除。 是指在总行之下，在国内或国外设有若干 分支机构从事金融业务的商业银行体制。 银行相互间签有代理协议，委托对方银行 代办指定业务的制度。这种制度解决了不 能设立分支机构的矛盾。 银行持股公司是指通过股票所有权控制一

5、家或 一家以上银行的公司。前者是单一银行持股公 司,后者是多家银行持股公司又称控股公司、股 权公司。通常占有银行25%以上的股份就已经有 了控制权。民生控股、光大集团、腾讯 四、商业银行体制 从商业银行业务经营的种类和范围来划分，主要有两种 经营体制： 分业经营 混业经营 又称职能分工型体制，是指管理当局对银行经营业务范围 进行限制，将证券业务、保险业务等与传统的银行业务分 离，不允许银行从事非银行业务（如证券业务和信托业务 ）即银行业务的专业化。银行业、证券业、保险业和信托 业，独立经营，业务不准交叉，实行严格的分工。 又称全能型体制，指金融监管当局对银行业务范围限制较 少，允许商业银行在经

6、营传统的存放汇业务的同时，可以 经营证券、信托、外汇、保险、咨询等各种金融业务。即 实行银行业、保险业与证券业等的互相渗透与一体化经营 。德国商业银行是典型的混业经营的代表。 四、商业银行体制 分业经营和混业经营的优缺点： 分 业 优 点 混 业 优 点 分 业 缺 点 混 业 缺 点 有利于提高各自的专 业技术和管理水平； 有利于维护银行的经 营安全； 有利于抑制金融危机 ； 有利于监管。 有利于各种金融业务 优势互补； 有利于金融创新； 有利于分散风险； 有利于稳定客户； 有利于银行之间的竞 争。 不利于金融业的自由 竞争； 银行的资源配置功能 不能很好的发挥； 不利于本国银行与国 际银行

7、的公平竞争。 易通过业务途径、声誉 途径传染风险； 易形成垄断、市场操纵 和违规经营； 易给金融监管带来困难 。 四、商业银行体制 西方国家商业银行经营模式的演变路径： 分离融合再分离再融合 早期分 离阶段 1 20世纪 初期融 合阶段 2 1929-1933 大危机后 分离阶段 3 20世纪70年 代以来的融 合阶段 4 这种分离并不是依 靠法律规定的，而 是一种由历史自发 形成的自然状态。 美国、英国和日本 曾经是分业经营的 典型。 20世纪初期，各国 对商业银行经营活 动的限制很少，许 多商业银行都可以 综合经营多种业务 。德国、瑞士、法 国等欧洲大陆国家 。 经济危机中银行 倒闭的重要

8、原因 是银行从事高风 险的证券业务。 1933年，美国 格拉斯斯第格 尔法 金融业竞争加剧， 金融创新层出不穷 ，全能化趋势明显 。1999年美国通 过了金融服务现 代化法案 1993年是我国金融业混业经营、分业经营的分水岭。 80年代中后期, 银行和证券投资公司陆续设立证券兼营机 构,从事证券发行、代理买卖和自营业务；由于自律约束 和监管能力不足,混业经营内在风险不断积聚,1992年下半 年爆发了房地产热和证券投资热带来的金融秩序混乱。 1993年,国家开始整顿金融市场秩序, 提出了金融业分业 经营、分业监管的新思路。1995年的商业银行法、 保险法遵循了分业经营、分业监管的原则,从此我国的

9、 金融业分业经营模式持续至今。但2003年修订后的银行法 有所放宽。 四、商业银行体制 四、商业银行体制 我国商业银行在逐步突破分业经营界限： 1999 1 2001 2 2005 3 近年来 4 允许证券公司、基金 管理公司、保险公司 向商业银行融资；允 许综合类券商通过股 票质押向银行融资。 央行明确商业银行 可以开办项目融资 、银团贷款、财务 顾问等与资本市场 联系较为紧密的中 间业务。 鼓励商业银行通过 股权多元化方式成 立基金管理公司， 工银瑞信；同年5月 ，12家商业银行获 得短期融资券承销 资格。 商业银行或者保险 公司通过控股方式 组成银行集团或者 保险集团，实现跨 业经营。

10、四、商业银行体制 我国存在五大综合经营模式： 1. 以商业银行为核心业务的综合经营模式，以各大国有银行 为代表；如工商银行在香港收购东亚证券。 2. 以非银行金融机构为核心的综合经营模式，例如平安保险 ； 3. 以产业为核心的综合经营模式，如中石油、中石化其内部 设立金融机构或者参股金融业，例如昆仑银行； 4. 以金融集团模式，如中信控股、招商局集团、光大集团等 ； 5. 以地方政府主导的地方金融集团模式，如上海新国际集团 。 四、商业银行体制 中国中国光大集团股份公司于光大集团股份公司于20142014年年1212月月8 8日日 在北京正式成立在北京正式成立，现，现已发展成为以经营银行、已发

11、展成为以经营银行、 证券、保险、资产管理、信托、投行、基金、证券、保险、资产管理、信托、投行、基金、 期货、金融租赁、环保新兴产业及其他实业领期货、金融租赁、环保新兴产业及其他实业领 域为主的特大型域为主的特大型企业集团。主要企业有企业集团。主要企业有中国光中国光 大银行、光大证券、光大永明人寿保险、光大大银行、光大证券、光大永明人寿保险、光大 金控资产管理公司、光大兴陇信托等金融机构金控资产管理公司、光大兴陇信托等金融机构 以及中国光大实业（集团）公司、中国光大投以及中国光大实业（集团）公司、中国光大投 资管理有限责任公司、上海光大会展中心、光资管理有限责任公司、上海光大会展中心、光 大置业

12、公司等实业企业；在香港经营的企业有大置业公司等实业企业；在香港经营的企业有 中国光大控股有限公司和中国光大国际有限公中国光大控股有限公司和中国光大国际有限公 司等司等2020多家公司。多家公司。 (9)16 光大集团混业光大集团混业经营优势经营优势 1 1、有利于资源的合理配置与利用、有利于资源的合理配置与利用 2 2、有利于为市场提供一站式的服务有利于为市场提供一站式的服务 3 3、有利于提高金融机构的国内及国际竞争力有利于提高金融机构的国内及国际竞争力 4 4、有利于风险的分散、有利于风险的分散 (9)17 混业经营存在的问题？混业经营存在的问题？ 1 1、金融企业机构风险加大金融企业机构

13、风险加大 投资实业过多,实业波动易给集团带来冲击。光大集团 给光大银行制造了大量不良资产，包括集团占用贷款及 光大银行为大股东做大量担保。光大信托近百亿元人民 币债务、光大集团房地产和实业投资亏损形成的债务很 大程度上转嫁给了光大银行。 2 2、普通投资者利益受损的风险加大普通投资者利益受损的风险加大 银行既发放贷款又组织发债，一旦经营不好，很可能 会通过发债筹资偿还银行贷款，通过牺牲公众利益来保 护企业的自身利益。 (9)18 02商业银行业务 第二节 第二节 商业银行业务 *20 资金来源业务 商业银行 资金运用业务 负债业务负债业务 资产业务资产业务 提供服务，服务与资金分离 表外业务

14、一、商业银行的资产负债表 商业银行的资产负债表 存款 活期存款 储蓄存款 定期存款 借款 向中央银行借款 同业拆借 其他借入资金 其他负债 资本账户 一级资本 二级资本 三级资本 负债 现金资产 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金 贷款 工商业贷款 其他贷款 投资 政府债券 其他有价证券 其他资产 资产 1、概念：商业银行负债业务是银行筹措资金、借 以形成资金来源的业务。 2、分类： 二、商业银行负债业务 二、商业银行负债业务 1、资本金业务 （1）概念：商业银行的设立，首先必须有一定数 额最原始的资金来源，即资本金/自有资本。包 括：普通股、优先股、资本票据和债券、可转化 债券、资本盈

15、余和未分配的利润等。 （2）属性： 归属于银行股东的权益性或准权益性资金来源。 二、商业银行负债业务 1、资本金业务 （2）属性： 归属于银行股东的权益性或准权益性资金来源。 u银行总资产减去总负债之后的余额，就是银行资本。它 代表了商业银行股东的所有者权益。或者说银行所有者 的净财富。 u银行资本是商业银行所能承担的最大资产损失。资 本越充足，银行破产的可能性越小。 u因为银行破产会直接损害存款人的利益，所以各国的银 行法一般都对商业银行有一个最低的资本要求。 1、资本金业务 （3）功能：营业功能、保护功能和管理功能。 资本是银行存在的先决条件 首先，一家银行在开业前必须有足够的资本 （物质

16、条件）； 其次，银行还要有较高的信誉，使公众较为 信赖（衡量资本量）。 资本是客户存款免遭偶然损失的保障 资本是银行经营活动正常进行的保证 资本是金融监管部门实施控制的工具（资本充足 率） *25 二、商业银行负债业务 1、资本金业务 （4）构成：普通资本、优先资本和其他资本。 *26 二、商业银行负债业务 股东对银行的权利凭证（经营决策权、利润和资 产分享权、新股认购权） 普通股 是指发行在外的普通股价值与账面价值之间的差 额，即一般所称的股票溢价部分。 资本盈余 未分配利润又称留存盈余，它是银行税后利润 减去普通股股息和红利后的余额。 未分配利润 普通资本普通资本 1、资本金业务 （4）构成：普通资本、优先资本和其他资本。 *27 二、商业银行负债业务