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1、 第 1 页 共 39 页 董秘资格考试试题 1、 关于挂牌公司申请挂牌时，不需要披露的文件是： （D） A 公开转让说明书（申报稿） B 财务报表及审计报告 C 公司章程 D 全体董事、监事和高级管理人员签署的声明及承诺书 2、 以下哪个主体不是参与股票发行的合格投资者（C） A 公司原股东 B 公司董监高 C 公司员工 D 符合投资者适当性的自然人 3、 可以参与股票公开转让的个人投资者需满足下列哪些条件（D） 1.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值 300 万元人民币以上。 2.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值 500 万元人民币以上。 3.具有三年以上证券投资经验，或
2、具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或 培训经历。 4.具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或 培训经历。 A 1、3 B 2、3 C 1、4 D 2、4 4、 挂牌公司普通股发行后人数超过 200 人的，应当经（D） A 全国股转系统 B 企业所在地金融办 第 2 页 共 39 页 C 证券业协会 D 中国证监会 5、 董事会批准股票发行方案应于诀议日（B）个工作日内披露 A 1 B 2 C 3 D 4 6、 挂牌公司最迟应当在缴款起始日前的（B） A 1 日 B 2 日 C 3 日 D 4 日 7、 股票采取做市转让方式的，应当至少有(B)家以上做市商为
3、其通过做市报价服 务。 A 1 B 2 C 3 D 4 8、 股票可以采取以下哪些转让方式进行（D） 1.协议转让 2.做市转让 3.竞价转让 A 1、2 B 1、3 C 2、3 D 1、2、3 9、 全国股份转让系统公司可以对违反其业务规则的监管对象采取的监管措施不包 括（D） A 约见谈话 B 出具警示函 C 暂停解除挂牌公司控股股东、实际控制人的股票限售 D 处以罚款 10、 关于申请挂牌公司不具有持续经营能力的标准错误是（A） A 未能在最近一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录 B 报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制 C 报告期期末净资产额为负数 D 存在其他可能导致对持
4、续经营能力产生重大影响的事项或情况 第 3 页 共 39 页 11、 董事会批准股票发行方案应于决议日（A） A 35 B 10 C 50 D 200 12、 挂牌公司发行股票应披露（D） A 股票发行情况报告书 B 股票发行法律意见书 C 主办券商关于股票发行合法合规性意见 D 以上均是 13、 每年（C）月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级。 A 1 B 4 C 5 D 6 14、 关于做市商下列说法不正确的是（C） A 挂牌时采取做市方式，初始做市商之一必须是推荐主办券商或其母、子公司 B 后续加入需在挂牌满三个月后并向股转公司申请 C 做市商做市不满 6 个月不得退出 D
5、做市商退出 1 个月内不得申请再次为该股票做市 15、 以下说法不正确的是（B） A 协议转让方式下，开盘价为第一笔成交价 B 协议转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收 盘价 C 做市转让方式下，开盘价为第一笔成交价 D 做市转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收 盘 第 4 页 共 39 页 16、 下列变动属于股票发行方案发生重大调整的是（D） A 认购价格发生变动 B 认购数量发生变动 C 发行对象发生变动 D 以上均是 17、 挂牌公司申请挂牌应符合条件说法错误的是（A） A 依法设立且存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折
6、股整体变更为股份 有限公司的，存续时间不可以从有限责任公司成立之日起计算 B 业务明确，具有持续经营能力 C 公司治理机制健全，合法规范经营 D 主办券商推荐并持续督导 18、 可以参与股票公开转让的机构投资者可以是下列哪些机构（B） 1.注册资本 500 万元人民币以上的法人机构 2.实缴出资总额 500 万元人民币以上的合伙企业 3.认缴出资总额 500 万元人民币以上的合伙企业 4.集合信托计划、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计划，以及 由金融机构或者相关监管部门认可的其他机构管理的金融产品或资产 A 1、 2 B 1、 2、 4 C 1、 3、 4 D 以上均正确 19、
7、 哪种情况下挂牌公司不可以申请暂停转让股票（C） A 预计应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出现与公 司有关传闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响的 第 5 页 共 39 页 B 挂牌公司拟进行重大资产重组 C 挂牌公司拟进行股票发行锁定市场价格 D 涉及需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的无先例或存在重大不确定性的 重大事项 20、 因重大资产重组暂停转让的时间，原则上不超过（A） A 3 个月 B 6 个月 C 12 个月 D 18 个月 21、 满足以下哪些条件的挂牌公司可以进入创新层（A） 1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于 2000 万元（以扣除非
8、经常性损益前 后孰低者为计算依据） ；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于 10%（以扣除 非经常性损益前后孰低者为计算依据） 2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于 50%；最近两年营业收入 平均不低于 4000 万元；股本不少于 2000 万股 3.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于 30%；最近两年营业收入 平均不低于 4000 万元；股本不少于 2000 万股 4.最近有成交的 60 个做市转让日的平均市值不少于 6 亿元；最近一年年末股东权 益不少于 5000 万元；做市商家数不少于 6 家；合格投资者不少于 50 人 5.最近有成交的 60 个做市转让
9、日的平均市值不少于 3 亿元；最近一年年末股东权 益不少于 5000 万元；做市商家数不少于 6 家；合格投资者不少于 50 人 A 1、2、4 B 1、3、4 C 1、2、5 D 1、3、5 22、 挂牌公司出现特定情况的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险预警， 在公司股票简称前加注标识并公告，其中不包括（C） A 最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报 告 B 最近一个会计年度经审计的末期净资产为负值 第 6 页 共 39 页 C 挂牌公司连续 2 个会计年度持续亏损的 D 全国股份转让系统公司规定的其他情形 23、 创新层挂牌公司出现以下情的，自该情形
10、认定之日起 20 个转让日内直接调整 至基础层（B） A 挂牌公司因股票发行导致财务指标不符合创新层标准的 B 挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形，导致挂牌公司不符合创新 层标准的 C 挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到 2 个月以上的 D 挂牌公司董监高被全国股转公司约见谈话的 24、 构成重大资产重组的标准之一：购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会 计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到（C）以上 A 20% B 30% C 50% D 75% 25、 挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送 达定期报告的同时无需提交的文
11、件为（D） A 董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议次专项说明的董事会决 议以及决议所依据的材料 B 监事会对董事会有关说明的意见和相关决议 C 负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明 D 蓝宝石就涉及事项出具的专项意见 26、 下列关于优先股发行说法中不正确的是（B） A 发行对象不超过 200 人 B 董事、高管及其配偶可以认购本公司非公开发行的优先股 第 7 页 共 39 页 C 公司普通股股东、核心员工不符合 500 万标准的，不能作为合格投资者参与认 购 D 以上均不对 27、 关于挂牌公司股东大会的说法错误的是（C） A 挂牌公司应当在年度股东大会召开二十日前
12、或者临时股东大会召开十五日前， 以临时公告方式向股东发出股东大会通知 B 股东大会的提案审议应当符合程序，保障股东的知情权、参与权、质询权和表 决权 C 股东大会表决议案时，可以根据情况修改或增加议案 D 年度股东大会需由律师见证 28、 通过资格考试的人员出现以下哪种情形时，全国股转公司可以吊销其董事会秘 书资格证书（C） 1. 存在公司法第一百四十六条规定情形的 2. 被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满的 3. 在挂牌公司担任监事 4. 未按规定完成后续培训课时的 5. 被全国股转公司或证券交易所认定不适合担任公司董事、监事、高级管理人员 的 A 1、2、4 B 2、3、4 C
13、 1、2、3、4、5 D 1、2、4、5 29、 以下哪种情况不属于挂牌公司应当自事实发生之日起两个转让日内披露的（D） A 控股股东或者其广联方占用资金的 B 任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者 被依法限制表决权 第 8 页 共 39 页 C 变更会计师事务所、会计政策、会计估计 D 挂牌公司为控股子公司提供担保 30、 全国中小企业股份转让系统有限责任公司有权对以下哪些全国股转系统参与人 实施自律监管措施和纪律处分（A） 1.申请挂牌公司 2.挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人 3.主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机
14、构 4.其相关人员、投资者等 A 1、2、3、4 B 2、3、4 C1、2、3 D 1、2、4 31、 下列情况中不构成资金占用的是（A） A 挂牌公司董监高从公司支取合理范围内的业务备用金 B 挂牌公司为控股股东、实际控制人及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广 告等费用和其他支出 C 有偿或无偿、直接或者间接拆借给控股股东、实际控制人及其附属企业的资金 D 其他在没有商品和劳务对价情况下提供给控股股东、实际控制人及其附属企业 使用的资金 32、 挂牌公司的股票发行认购协议应经（C）审议通过 A 董事会 B 股东大会 C 董事会及股东大会 D 不需要董事会，股东大会审议 33、 公开发行股票
15、的询价原则（A） A 价格优先原则 B 数量优先原则 C 对象优先原则 D 以上均不是 34、 下列哪些投资者可以参与股票定向发行（D） 1.公司股东 2.公司董事、监事、高级管理人员 第 9 页 共 39 页 3.核心技术人员 4.核心员工 5.符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织 A 1、2、3 B 1、2、5 C 1、2、3、5 D 1、2、4、5 35、 关于定期报告披露说法正确的是（D） A 挂牌公司披露的定期报告中，年度报告和半年度需要审计，季度报告无需审计 B 公司董事、高级管理人员对定期报告内容有异议的，挂牌公司不应披露定期报 告 C 挂牌公司可以根据需要经董事会审议通过更换会计师事务所 D 董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露，说明 具体原因和存在的风险 36、 以下说法中不正确的是（A） A 单纯以认购股份为目的而设立的公司法人、合伙企业等持股平台，不具有实 际经营业务的，可以参与非上市公众公司的股份发行 B 员工持股计划可通过认购私募股权基金、资产管理计划等接受证监会监管的金融 产品，参与非上市公众公司定向发行 C 在申请挂牌、普通股发行
