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1、反洗钱可疑交易培训,包头分公司监察部 反洗钱岗赵晶晶,主要内容,“洗钱”的定义 反洗钱工作的意义 大额交易和可疑交易报告 人民银行分红险洗钱风险提示 责任追究,一、洗钱的定义,通俗而言，洗钱即是将“黑钱”伪装起来，使之看起来合法的行为。,明知是毒品犯罪、黑社会性质组织的犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序或金融诈骗犯罪所得及其所产生的收益，而掩饰、隐瞒其来源和性质的，即为洗钱。,一、洗钱的定义,一、洗钱的定义,上游犯罪： 是指产生用于洗钱活动的犯罪收益的犯罪行为。,上游犯罪： 基于毒品犯罪所得 基于黑社会性质犯罪所得 基于走私犯罪所得 基于恐怖活动犯罪所得 基于贪污贿赂
2、犯罪所得 基于破坏金融管理秩序、金融诈骗等犯罪所得,一、洗钱的定义,一、洗钱的定义,基于恐怖活动犯罪所得 主要数据来源为系统中提示国家公布恐怖份子名单，一经发现应立即上报。,一、洗钱的定义,基于贪污贿赂犯罪所得 上游犯罪为钱款的来源故意以其亲戚、朋友等多人的名义，购买多份趸缴或短期交费保费的保单，然后不会等到保险到期就提前退保。通过尽职调查发现钱款金额较大与其收入不符，近期也无大额收入，应上报可疑交易。,一、洗钱的定义,基于破坏金融管理秩序、金融诈骗等犯罪所得 上游犯罪获得的违法所得，为了保障安全会放入不同渠道洗钱，应关注一些从事小额贷款、融资等特殊行业的客户，防止拖入案件中。,一、洗钱的定义
3、,洗钱的行为表现： 提供资金账户 协助将财产转换为金融票据、现金、有价证券的 通过转账或其他结算方式协助资金转移的 协助将资金汇往境外的 以其他方法隐瞒、掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质的（如购买不动产、理财产品等）,二、反洗钱工作的意义,反洗钱工作的核心-审慎地识别可疑交易 （一）有利于预防洗钱活动，维护经济安全和社 会稳定（洗钱对经济、社会危害性） （二）有利于消除洗钱给金融机构带来的风险， 维护金融安全（洗钱对金融的危害性）,二、反洗钱工作的意义,（三）有利于切断资助犯罪的资金来源和渠道， 遏制相关犯罪 （四）有利于保护相关犯罪受害人的财产权，维 护法律尊严和社会公正 （五）有利于参与国
4、际合作，维护我国良好国际 形象,二、反洗钱工作的意义,案例： 1999年北京世都百货的保险合同纠纷案。北京世都百货的法定代理人、执行董事、公司总经理胡某在被解除职务前，为包括自己在内的世都31名员工购买了“平安团体新世纪增值养老保险”，共签保单34份，保费达250万元。不久后就退保，扣除20万元手续费后，将退保费分别存入31名被保险人的个人储蓄存折。后任领导及律师发现之后，认为胡某与保险公司恶意串通，意在利用保险合同的形式非法洗钱。,二、反洗钱工作的意义,因为该保险合同违反了许多禁止性规定： 第一，投保团体人身保险的单位，该单位成员必须75%以上 投保，而胡某投保的员工人数只占世都近600名员
5、工的6%。 第二，企业为职工办理补充养老保险，应根据企业效益及其承受能力。当时世都亏损严重，按常规是根本不可能投保的，即使非要投保，也得由股东大会集体决策。胡某擅自投保，未经股东大会批准，其行为违反了公司法对有限责任公司机构设置及其职权范围的有关规定。显然，保险公司也没有按照规定对其投保进行核保。,二、反洗钱工作的意义,第三，团体寿险的满期生存给付和退保金，保险公司应一律通过银行转账支付给原投保单位，不得向投保单位支付现金，更不得向个人支付现金或银行储蓄存单。 第四，保险合同的内容变更、解除的权利人应为投保人，而该保险公司却接受被保险人的申请，保费直接存入被保险人个人储蓄账户，其实质是利用保险
6、合同将世都公司财产向个人转移，同时逃避国家税收监管。尽管会损失一部分资金，但与其他的洗钱方式相比，也许还少一些，相对也安全些。,三、大额交易和可疑交易报告,根据金额机构大额交易和可疑交易报告管理办法的规定，大额交易与可疑交易是两种不同形式的报告，请注意区分。,三、大额交易和可疑交易报告,大额交易主要判别标准 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴款、现金支取及其他形式的现金收支。单笔或当日累计达100万人民币或外币交易等值5万美元以上的银行转账业务，累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告。,三、大额交易和可疑交易报告,可疑
7、交易的识别： 客户身份信息异常 高风险客户 交易目的异常 资金账户支付异常 非正常保全,三、大额交易和可疑交易报告,客户身份信息异常 关注的风险：客户提供不真实的身份信息或财务信息，利用虚假信息达到洗钱的风险。 1.客户提供给公司的基本信息存在不真实，例如姓名、名称、住所、联系方式、职业种类或者财务状况等信息不真实； 2.因为客户原因导致基本信息之间存在矛盾，例如客户职业与收入不符、收入与购买能力不匹配； 3.客户偏好于购买5年期及以下期交和趸交型投资类险种，且缴费金额较高。,三、大额交易和可疑交易报告,高风险客户 关注的风险：各业务环节高风险客户的业务交易所可能引起的洗钱风险。 客户属于公司
8、在风险等级评估阶段已重点关注的高风险客户或者司法机关调查的客户或者监控名单重点关注的客户。,三、大额交易和可疑交易报告,交易目的异常 关注的风险：客户利用保险产品频繁投保、解除合同，并不计损失，通过多笔、复杂的、大额的资金交易实现洗钱目的的风险。 1.客户不重视保险本身的保障功能； 2.客户行为多表现为短期内频繁进行投保或者解除合同； 3.客户解除合同不考虑损失，而一般情况下损失较大。,三、大额交易和可疑交易报告,资金账户支付异常 关注的风险：客户利用大额现金、第三人支付保险费、第三人支取保险金及将保险资金转入非缴费账户达到利用保险在多个账户之间转移资金的洗钱目的的风险 1.客户用大额现金进行
9、交易； 2.第三人支付保险费； 3.第三人支取保险金及将保险资金转入非缴费账户达到洗钱目的。,三、大额交易和可疑交易报告,非正常保全 关注的风险：客户利用公司保全环节如保单借款、变更类行为达到套取资金目的的风险 1.此类交易流程上符合保全实务的规定，但具有潜在洗钱的可能性； 2.客户办理业务的目的或频率存在异常； 3.客户办理的业务均为大额的业务。,规范好公司内部大额交易和可疑交易的三道关卡： 第一道：柜员-发现、分析、报告 第二道：柜面经理-查漏、分析、审核、报告 第三道：反洗钱岗位人员-查漏、分析、审核、报告 通过三道关卡的设置防止发生大额交易和可疑交易的及时防止漏报。,三、大额交易和可疑
10、交易报告,三、大额交易和可疑交易报告,大额交易发生后地分公司内控合规部反洗钱岗应当在的3个工作日内上报自治区分公司，可疑交易发生后地分公司内控合规部反洗钱岗应当在的5个工作日内上报自治区分公司分公司，自治区分公司在限定时间内上报总公司内控与风险管理部反洗钱处，由总公司向中国反洗钱监测分析中心报送。,三、大额交易和可疑交易报告,可疑交易识别报送工作 一、人工识别报送 二、系统识别报送,三、大额交易和可疑交易报告,人工识别报送职责及流程,三、大额交易和可疑交易报告,系统识别报送职责及流程,一是保费投入金额巨大，涉嫌人员支付的保费一般在数十 万乃至数百万元以上，比较适合清洗大额犯罪资金。 二是客户具
11、有特殊身份，涉嫌人员一般具有特殊的职务身 份公务员、事业单位或国有企业高管等，他们在购 买分红险时往往作为投保人、被保险人或受益人中的一方出现。有的涉嫌人员还会利用其配偶、父母、子女等身份充当投保人、受益或被保险人，这样洗钱更加隐蔽。 三是采取趸缴方式或购买短期分红险，涉嫌人员购买分红 险洗钱时，缴费方式一般选择一次性缴清的趸缴，此外，还常常购买3或5年期缴的短期分红险，使大量资金在较短时间内转换为保费。,四、人民银行分红险洗钱风险提示,四、人民银行分红险洗钱风险提示,四是集中在节日前后进行投保，涉嫌人员往往会在节日前 后，特别是春节、中秋节等传统节日收受大笔贿赂等，因此也容易形成在节日前后集
12、中购买大额分红险来洗钱的情况。 五是在投保后较短时间内，不计大额损失要求退保，最常 见的做法就是长险短做，购买大额分红险后在犹豫期或较短时间内要求退保，甚至在超过犹豫期后不惜承受较大资金损失也要退保。 六是采取保单贷款的方式，有的涉嫌人员在购买大额分红 险后不久就进行保单贷款，归还借款后又再次进行保单贷款，通过资金的多次往返来清洗资金，极端情况下甚至不再归还保单贷款。,四、人民银行分红险洗钱风险提示,七是采取多次变更投保人、缴费账户等方式，涉嫌人员在购买分红险后，还可通过多次变更投保人、缴费账户等方式，改变保单所有人或资金的进入渠道，这样复杂的保全行为使得洗钱更加隐蔽化，有的涉嫌人员变更投保人或缴费账户后又在较短时间内进行退保，由于投保账户和退保账户的不一致，还实现了资金在不同账户间的转移。,五、责任追究,违反反洗钱工作管理办法或外部监管机构检查时受到处罚的，公司将根据相关规定追究责任人责任。涉嫌触犯刑律的，依法移送司法机关处理。 瞒报或漏报可疑交易致使公司遭受行政处罚的，公司将根据相关规定追究责任人责任。涉嫌触犯刑律的，依法移送司法机关处理。,谢谢！,
