《浅析临沂市中小企业融资难问题》由会员分享，可在线阅读，更多相关《浅析临沂市中小企业融资难问题（18页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、目录摘要Abstract前言 1一、临沂市中小企业融资的现状 2（一）资本市场发展不成熟，中小企业缺乏更多的融资渠道2（二）中小企业服务机构缺乏，金融政策执行力不足2二、临沂市中小企业融资中存在的问题及原因分析（一）企业内部不健康的成长模式1、企业管理落后，法人体制不健全，财务管理制度不规范32、企业经营规模小、风险大，缺乏核心技术3、中小企业贷款缺乏足够的抵押和担保4、融资渠道狭窄，融资结构不合理（二）金融业方面的原因51、银行贷款仍是中小企业融资的主要渠道2、缺乏专门为中小企业服务的商业银行 3、现行的金融管理体制对解决中小企业资金供需不平衡的矛 盾 4、金融业缺乏竞争 5、股票、债券等市
2、场融资方式不畅通（三）政府政策措施的缺失问题三、临沂市中小企业融资难问题的对策（一）深化中小企业改革，强化企业自身素质，提高企业信用度（二）完善金融体系建设，健全银行职能81、要转变信贷营销理念83、要推进信贷产品和金融服务创新82、要改善信贷管理机制8（三）完善中小企业社会服务体系，发挥政府推动作用8（四）加快中小企业诚信体系建设，建立中小企业信用担保机构（五）建立健全中小企业融资服务体系，丰富融资渠道9结论10参考文献11致谢12浅析临沂市中小企业融资难问题专业：财务管理 班级：班 作者：指导教师 【摘要】山东省临沂市是我国民营经济比较发达的县市之一，近年来与全国各地一样，由于多种原因许多
3、中小企业出现了融资难问题，经过实地调研和分析后，本文仔细分析了目前临沂市中小企业的融资现状，探讨了造成中小企业融资难的原因，并在此基础上提出了相应的解决方法。【关键词】 中小企业 融资现状 对策Abstract 12前言在发达国家或发展中国家，中小企业都是一国经济发展和社会稳定的重要支柱。改革开放以来，中小企业已经成为我国经济增长的重要动力之一，在产品技术创新、产业结构调整、区域经济崛起、激活市场竞争、解决就业和农村劳动力转移等方面发挥着重要作用。中小企业发展报告20082009的数据显示，截至2009年9月底我国中小企业已达到1030万户，通过计算可知，目前我国民营中小企业共有1012.05
4、 万家（本文所指的中小企业均指民营中小企业），数量已占我国企业总数的99%，中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值60左右，缴税额为国家税收总额50左右，吸纳50%以上的国有企业下岗人员、70%以上新增就业人员，74%的技术创新和82%的新产品开发。民营中小企业的特点之一是规模小、数量多，这样虽然有“船小调头快”的好处，但是随着市场竞争的加剧，民营中小企业过小的经济规模必将很难进一步提高其在市场的竞争力和占有率。民营中小企业如果要进一步扩大生产规模，增加市场占有率，则除了要依靠自我积累外，通过资本市场进行融资、筹资是非常重要的渠道。 然而，当前我国民营中小企业却普遍存在着融资困难的
5、问题，这既有民营企业自身的原因，又有信贷体制与制度等外部因素的影响。因此，我们要积极采取各种措施或政策以解决民营中小企业的融资难题，促进和保障中小企业发展。本文结合临沂市地区中小企业融资状况，从企业、银行、政府三个方面具体分析其融资难的原因，并提出了具体对策。一、临沂市中小企业融资的现状临沂市位于山东省东南部，总面积172万平方公里，人口996万。2011年，实现生产总值2800亿元，增长13%。其中，第一产业增加值270亿元，增长3.2%；第二产业增加值1300.6亿元，增长12%；第三产业增加值960亿元，增长15.2%。全市经济和社会事业实现平稳较快发展，地方财政收入占地区生产总值的比重
6、达到5.21%，同比增长0.51个百分点；国税、地税收入占地区生产总值的比重达到8.21%，同比提高1个百分点1。临沂市是山东省中中小企业、私营经济发展比较快的地区之一。2010年底，全市注册中小企业2.12万户，占全部企业数的99%以上，实现增加值1607.2亿元，占全市GDP的81.3%；实缴税收130亿元，占全市税收收入比重的79.3%。中小企业已成为临沂经济中最具活力的组成部分。对此，我们就融资问题对临沂市中小企业进行了调查，获得了许多有效信息。（一）资本市场发展不成熟，中小企业缺乏更多的融资渠道临沂市小企业融资的显著特点之一是过于依赖内源融资。绝大部分来自于业主资本和内部存收益，近年
7、来一直保持在50%60%以上。在债务来源中，商业银行贷款占18.75%，金融公司融资占4.91%，商业信用占15.78%，政府对小企业的贷款只占0.49%，而公司债券和外部股权融资等直接融资则不到1%，融资渠道单一化明显。比如，目前，我国的资本市场还很不完善，创业板市场刚刚进入实质阶段，但是相关的细则还有待进一步完善。而我国主板市场的准入门槛较高，中小企业很难达到上市的资格，无法到资本市场进行直接融资。在内源融资方面，我国中小企业普遍存在着自有资金不足的现象，绝大部分中小企业陷于非常困难的境地，若不转向外源融资，不仅影响企业生产规模的扩大，甚至关系到企业自身生产经营状况2。目前我国经济处于转型
8、期，中小企业正日益成为我国经济发展的主力军，它们融资渠道的单一化必将严重限制他们的进一步发展，亟待解决。（二）中小企业服务机构缺乏，金融政策执行力不足目前临沂市专门针对中小企业的金融服务机构是少之又少，原来一些定位于服务中小企业的地方中小金融机构，如临商银行、农村信用社、金融租赁公司等在市场经济的浪潮冲击下，都争着跟大银行抢大客户，逐渐跟大企业接近，在同等贷款条件下，他们更多的愿意贷款给规模较大的企业，金融机构贷款门槛较高、条件苛刻、审批时间长、手续复杂、贷款比例也较低，这些都与目前部分中小企业正处于阶段性扩张，用款时间急、频率高、数额小的求贷意向不匹配，银行认为在为大企业提供服务时可以降低交
9、易成本，得到更多的利润，使得中小企业融资无门。为此，国家出台了很多解决中小企业融资难的相关政策，但从整体上说，这些政策的标准质量差，缺乏相应执行力，使得这些政策流于空谈，无法从根本上解决中小企业资金的需求。相关研究显示，目前金融机构对中小企业的贷款一般都是短期贷款，83.75%的中小企业贷款额度需求没有得到应有的满足，甚至贷款期限结构也不能满足实际需要。临沂市中小企业中采用家族式管理的居多, 企业家思想观念上与现代企业的管理模式有较大差距, 在融资问题上由于担心外来资金的进入会丧失控制权, 因此除了亲朋之间、银行之外, 企业主不太愿意接受其他的融资方式。因此，临沂市大部分中小企业融资遵循内源融
10、资债务融资股权融资的先后顺序，企业融资优先依靠于内部融资，再求助于外部融资3。二、临沂市中小企业融资中存在的问题及原因分析目前，中小企业贷款前期评估风险大、贷后管理成本高，且中小企业的不良贷款率也高于整个银行业平均不良贷款率。企业不能保证短期负债的及时、足额清偿，这对于债权人来说已经形成一个能否到期收回信贷资金的危险信号，使得信贷市场对整个中小企业拒之千里。最后，由于产品和服务未得到市场的广泛认可，经营也存在着较大的风险，缺乏核心技术，且企业前景不好。（一）企业内部不健康的成长模式1、企业管理落后，法人体制不健全，财务管理制度不规范发展中更强调经济和社会的可持续发展，有些中小企业制度更新滞后，
11、管理方式也不科学，不会适应市场环境的变化。甚至一些企业技术落后，已失去实力经处于零盈利状态，但仍然经营直至资不抵债。企业管理层人员素质较低，对于大多数中小企业来说，他们不重视人才的选拔、培养及管理，没有健全的人力资源管理部门，甚至还有的是亲戚或朋友。一些从事人力资源管理的人员也不具备专业管理知识，缺乏对市场的准确把握和管理经验，这就导致事务性较强的工作很难顺利进行。中小企业特别是微小企业，因为小，经营追求实用和快捷，往往不太规范，没有规范的财务报表，没有严格的个人财产与企业财产的区分，甚至有些企业在工商登记上都存在很多瑕疵企业内部管理不规范，缺乏健全的财务制度。不能提供准确、完整的财务资料，使
12、银行很难掌握其真实的生产经营和资金运用情况，从而无法对其开展信贷业务。甚至信息的不对称，使银行对其采取严格的审查标准。2、企业经营规模小、风险大，缺乏核心技术临沂市县级中小企业大多为民营企业，企业规模较小，多为初级加工的劳动密集型产业和批发物流业，产品附加值小，容易受市场价格波动的巨大影响，所以中小企业通常经营年限很短。再就是企业的核心技术，核心技术是指某业界或某领域同类产品在市场竞争中起最关键作用的一种或多种技术，是与企业的利益和繁荣紧密联在一起的，是企业的机密，也是企业产品开发能力、创造力及营销技能等能力的综合，他决定着一个新市场机会的潜力4。而大多中小企业一般在技术装备和科技水平上都存在
13、着许多问题，再加上企业前景不佳没有很大的发展空间。因此，他们很难使自己的优势转化成一种具有长期竞争优势的核心力量。我国最新破产法即将出台，把个体私营经济，合伙企业纳入破产范围，虽然在一定程度上促进了银行及时降低坏帐，加强充足率管理，但另一方面或多或少增加了恶意骗贷和中小企业冒险经营的道德风险，这无疑更加大了企业与银行的风险。3、中小企业贷款缺乏足够的抵押和担保对于固定资产少，资产变化快，无形资产难以量化，厂房设备不足以抵押的中小企业而言很难从金融机构得到贷款。再加上缺乏融资人才，对融资方式、渠道、操作都不甚了解, 无法获得与企业发展所处阶段相适应的融资渠道与方法。由于县级地区很少有专门的信用担
14、保机构，中小企业要取得贷款只能找关系比较好的优质企业寻求贷款担保，但能承担贷款担保角色的中小企业少之又少，大量的中小企业找不到担保企业，只能到信用社贷比国有商业银行利率高出一两倍的信用贷款，当谈到这点时许多的中小企业都是叫苦连连。4、融资渠道狭窄，融资结构不合理我国中小企业的融资渠道逐渐多样化，但通常仍然主要依靠内部积累、银行贷款、商业信用等几种传统的融资方式，股票等其他融资方式所占比重依然很小5。从现实情况看，无论企业处于初创阶段还是后续发展阶段，其成长所需的资金严重依赖于自有资金和内部融资，绝大部分来自于企业主个人或家庭、企业的留存收益及企业内部增资扩股。在外源融资中，由于我国资本市场发育尚不完善，直接融资渠道不畅通，因此，中小企业通过证券市场（包括中小板和创业板）、私募股权基金、产业投资基金、创业投资基金、风险投资基金和债券市场等资本市场获得的融资额非常有限，而主要以间接融资渠道为主，而且间接融资主要集中于银行贷款。（二）金融业方面的原因1、银行贷款仍是中小企业融资的主要渠道
