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1、上海会计从业资格电算化1 作者： 日期：2 会计从业资格考试辅导 会计电算化 第一单元会计核算软件的操作要求基础班全面讲解、习题班考试实操、冲刺班提炼考点 章节内容备注第一单元会计核算软件的操作要求60分第二单元会计电算化基本要求40分第三单元会计电算化概述第四单元会计电算化的工作环境第一单元会计核算软件的操作要求实操题操作注意事项1.要求熟练掌握57道操作题；2.考试时每题都以指定的操作员、指定日期、登录指定的账套进行操作（每道题都会给出用户编号、账套号、日期，口令默认为空）。3.考试时每题与每题之间没有联系，在进行每题的操作后，需要保存的一定要点击保存按钮（保存、增加、确定），之后点击“叉
2、按钮”退出当前程序。4.注意考场老师提示的操作注意事项。（曾经要求：做完最后一题，在交卷前必须点上一题）5.检查时要完整做一遍。第一部分系统管理操作题【要点提示】1.界面：（1）左右界面：点启动程序按钮；（2）上下界面：点程序选择下拉按钮；开启程序：信息门户2.操作：系统管理的题目不给出操作人员，应以默认的“admin”身份登录操作，密码为空；选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入“admin”，密码为空【确定】。【系统管理1】建立账套（1）账套信息账套号：700；账套名称：华方有限责任公司；启用会计期：2011年1月。（2）单位信息单位名称：华方有限责任公司；单位简称：华方公司。
3、（3）核算类型企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo； 按行业性质预置科目。（4）基础信息外币核算。（5）分类编码方案科目编码级次：4221。（6）数据精度存货数量、单价小数位定为2。（7）系统启用“总账、工资、固定资产、购销存”模块的启用日期为“2011年1月1日”。【系统管理2】增加操作员 编号姓名口令所属部门301张强1财务部302刘会财务部操作：选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】【确定】。点击【权限】【操作员】【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】【退出】【退出】。【系统管理3】分配权限（1）张强，设置为700账套的账套主管。
4、（2）刘会，具有700账套“工资”中“新建工资类别”的权限，“总账”、“固定资产”的全部权限。操作：选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】 【确定】。点击【权限】【权限】，选择【操作员】选择【账套名】点【增加】，在相应模块授权位置双击，【确定】【退出】。第二部分总账模块操作【总账1】设置部门档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）部门编码部门名称部门属性1 销售部 销售2 管理部 管理 3 采购部 采购操作：【基础设置】【机构设置】【部门档案】。注意：先点击【增加】按钮才可录入。【总账2】设置职员档案（用户名：301；账套：700；日期：201
5、1-01-01）职员编码职员名称所属部门103 周胜 管理部操作：【基础设置】【机构设置】【职员档案】。注意：双击空白行的职员编号即可录入，录入完毕，最后点击【增加】按钮，相当于保存。（特殊：增加结束）【总账3】设置客户档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-01）客户编码：004客户名称：明泰有限责任公司 客户简称：明泰公司 地址：北京市光华路5号税号：1111 开户银行:工商银行 账号：2222操作：【基础设置】【往来单位】【客户档案】。注意：客户没有分类，录入前需点击无分类，再点增加。【总账4】设置供应商档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）供
6、应商编码供应商名称供应商简称地址004光明股份有限公司光明公司长春市迎宾路8号操作：【基础设置】【往来单位】【供应商档案】。注意：供应商没有分类，录入前需点击无分类，再点增加。【总账5】设置外币及汇率（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）币符：GBP；币名：英镑；1月份记账汇率为10。操作：【基础设置】【财务】【外币种类】 【增加】输入币符、币名【确认】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】【退出】。提示：先增加、后确认、再退出。【总账6】设置会计科目科目代码 科目名称 辅助核算140303 乙材料 数量金额式账页、数量核算（单位：千克）140501 A商品 数
7、量金额式账页、数量核算（单位：件）100201 工行存款 日记账、银行账100203 农行存款 外币英镑核算、日记账、银行账660201 办公费 部门核算660202 折旧费22210101 应交税费-应交增值税（销项税额）应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算，受控为空。操作：【基础设置】【财务】【会计科目】【总账7】输入期初余额（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）应付利息 贷 11 700 实收资本 贷 50 000工行存款 借 25 000库存商品 50件、金额25 000应收账款 借 11 700日期客户摘要方向期初余额2010-12-31明泰公司销售
8、商品 借11 700操作：【总账】【设置】【期初余额】注意：辅助核算项方法-双击【应收账款】行的【期初余额】【总账8】设置凭证类别（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。操作：【基础设置】【财务】【凭证类别】 选择凭证类别【确定】【设置凭证限制】【退出】。注意：限制科目直接录入，逗号应在英文状态下录入。【总账增1】设置
9、“制单序时控制”（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01）【总账增2】 指定现金总账科目、银行总账科目（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01）【总账增3】设置结算方式（1 转账支票）（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01）【总账9】填制凭证（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）（1）1月20日，管理部购买办公用品，花费850元，以工行存款支付。（填制付款凭证）摘要：购办公用品借：管理费用办公费 （660201）850贷：银行存款 工行存款 （100201）850 操作：【总账
10、】【凭证】【填制凭证】【增加】，输入相关内容，【保存】【退出】。（2）1月21日，销售部销售商品100 000元，销售税额17 000元，款已收存银行。（填制收款凭证）摘要：销售商品借：银行存款 117 000贷：主营业务收入 100 000应交税费-应交增值税（销项税额）17 000【总账10】修改记账凭证（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）将“付0001号”凭证中“管理费用办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”，借贷方金额修改为650.53。操作：【总账】【凭证】【填制凭证】直接修改内容【保存】【退出】。注意：1.修改辅助项，一定要先点击相应的账户（如管
11、理费用），再点击辅助区，鼠标会变为蓝色圆珠笔头形状，如果考试软件没有，单击部门所在区即可。如：“其他应收款”的个人辅助项修改为“销售部XXX”。2.不能通过【凭证】 【查询凭证】先进行查询，找到凭证后再修改，因为这种查询方法只能查不能改。【总账11】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）操作： 1.定义凭证：【总账】【期末】【转账定义】【期间损益】选择转账凭证类别、指定本年利润科目【确定】。2.转账生成：【总账】【期末】【转账生成】【期间损益结转】选择【未记账凭证】【类型】选收入（支出）【全选】【确定】 。 【总
12、账12】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。（用户名：302；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【查询凭证】，凭证类别选择【付款凭证】，点击【辅助条件】按钮，科目选择【银行存款】 【确定】【确定】【退出】注意：1.条件变更：查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示。2.联查明细账：鼠标先要点击相应的科目，再点击明细按钮。【总账13】凭证审核，对“付0001”号凭证进行审核。审核通过，审核人：张强。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【审核凭证】，凭证类别选择【付款凭证】【确定】，选择【0001号凭证】【确定】点【审核】（注意看审核人处是否出现签名）【退出】。继续操作：对全部凭证进行成批审核。【总账14】记账（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）将所有已审核凭证记账。操作：【总账】【凭证】【记账】。【总账15】期末结账（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）对700账
