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1、资产管理公司方案一、概述资产管理可以定义为机构投资者所收集的资产被投资于资本市场的实际过程。资产管理可以是机构自己的内部事务，也可以是外部的。资产管理既可以优化整合公司内部资产，采用多种形式对资产加以利用，盘活资产，从中寻找盈利点；又可以作为受托人对委托人资产进行代理管理。资产管理可利用资产进行投资，获取收益；也可转卖（包括建成项目后整体转卖）、租赁、或以实物出资的方式与其他合作方共同开发。通过优化资产结构，保障资产的保值和增值，维护资产使用单位的合法权益，巩固和发展全民所有制经济的主导地位，推动市场经济和生产力的发展。二、公司成立的必要性为适应现行市场同步发展，扩大集团与品牌在同领域市场绝对
2、影响力。促进公司建设，利于企业发展，适应现行市场竞争；旅游集团大力发展旅游业，在滨海区享有政策优势；同时，为合理利用公司现有资产，优化资产结构、避免资产闲置，降低资产使用成本，在资产运作管理过程中盈利，特以资产管理为基础，盘活运营资产实现盈利为长期规划目标，围绕现有条件和市场环境，做大做强，不断的建立客户群体，有效的占有市场。同时，通过资产管理可在集团内有效避税、降低企业税负；在合理配置资源、运营资源过程中通过转卖、租赁、合作开发共同运营等形式带来盈利，故需成立资产管理公司。三、资产管理情况资产来源1.对滨海区土地及海域战略储备。资源战略储备成为公司资产的主要来源。根据滨海经济开发区规划，为加
3、快滨海经济开发区建设开发，保障国有资产保值增值，扩大旅游公司资产规模，结合我公司长期战略发展情况，集团依靠本地丰富的资源优势，按照循环经济的发展模式，将资源优势转化为产业优势和经济优势。2.国有资产划转，是指企业国有产权在政府机构、事业单位、国有独资企业、国有独资公司之间的无偿转移。根据区管委会指导意见，将滨海区现有旅游相关资产划转至我公司，由我公司负责投资、运营及维护。3.资产购入，根据公司业务板块需要，进行股权收购，指向目标公司的股东购买股份，进而获取目标公司的全部或部分股份，取得对目标公司的控制权或参股权。4.银行抵押的不良资产，包括不良资产收购处置业务和不良资产收购重组的资产。5.外部
4、委托代理，包括不良资产受托经营、管理与处置业务，企业托管业务和企业清算与重整业务的资产。四、资产管理运营分析（一）资产管理运营业务资产经营管理业务的核心主业，是利用资产管理的传统优势在实践中逐渐形成为企业解困、解围的业务。1.资产结构优化、整合、配置我集团实行资本结构优化战略管理，使集团能够在资本结构优化的过程中。建立产权清晰、权责分明、管理科学的现代集团制度，优化集团在产权清晰基础上形成的集团治理结构。在资本结构优化的过程中,建立一种能使约束与激励机制均能够有效发挥作用的合理的企业治理结构，促使企业实现企业价值的最大化。企业资产的分布状态进行重新组合、调整、配置的过程或对设在企业资产上的权利
5、进行重新配置的过程。可以优化整合公司内部资产，采用多种形式对资产加以利用，盘活资产。利用优质资产在市场上取得更强竞争力及选择权，降低融资成本，减小融资阻力，形成规模竞争优势。2.资产有偿转让资产转让是改善经营，提高整体资产产出能力的客观需要。在商品经济条件下，资产产出能力不仅取决于对资产的合理利用，而且取决于资产的优化配置。通过市场组织，适时地调剂和处理陈旧、老化和报废的资产以及闲置不需用的资产，可以减少资产损失，盘活资产存量，优化资产结构，从而提高资产的总体产出效益。从宏观经济管理的角度积极推进资产转让活动的开展，也有利于调整社会产业结构和企业组织结构，推动资产存量在流动中实现优化配置，从而
6、形成社会资产总量的集约化经营效益。通过市场组织，按照滨海区发展需要，适时地调剂和转让公司现有储备类资产（包括建成项目后整体转让），改善经营，提高整体资产产出能力，可以增加收益，盘活资产存量，优化资产结构，从而提高资产的总体产出效益。3.租赁资产租赁是指在不改变资产所有权的情况下，由资产所有者与承租者订立契约，在一定时期内，对资产的占有权、使用权实行有偿出租和承租者自主经营的一种经营方式。经过资产结构优化后，利用集团公司在滨海区的优势，可将闲置或暂时不开发、不利用资产与其他企业开展资产租赁业务，获得租金。同时，当承租人与出租人同属于一个大的利润集团时，租赁可以使他们之间直接公开地将资产由一个企业
7、转给另一个企业。全面统筹，合理分配利用资产，在集团内部单独核算的公司间形成适当租赁关系，从而在整个集团层面上有效降低税金缴纳，减小税务负担。4.实物出资将集团资产以公平的方法评估折价，换算为现金作为出资与其他合作方共同开发项目，占据相应股份。项目完成后可转让、可共同运营并从中分得利润。5.不良资产收购业务主要包括不良资产收购处置业务和不良资产收购重组业务。通过对资产进行分类管理、经营和处置，实现资产保值、增值；或通过债务重组、资产整合、问题企业重组等手段，实现资产收益的业务。6.委托代理业务主要包括不良资产受托经营、管理与处置业务，企业托管业务和企业清算与重整业务。接受委托人的委托，按双方约定
8、，代理委托人对其有权委托的资产、负债进行经营、管理、处置、清算，或为委托人提供与资产管理业务相关的代理、顾问等服务。（二）资产管理运营策略1.经营策略企业集团资产经营一般有两条途径。一是集团内部的资产经营策略，即通过改善经营管理，提高集团资源配置的有效性来增强企业在市场中的竞争能力。二是集团外部的资产经营策略，即通过资本市场处理劣质资产，寻求企业重组和扩张，培育优质资产，为集团发展奠定基础。（1）集团内部的资产经营策略集团内部的资产经营策略，主要盘活集团内部存量资产。集团公司拥有大量的存量资产，盘活资产，建立“企业系”模式，提高其经营效率，是集团进行内部资产经营的首要任务。建立企业系其优点体现
9、在：其一，可使集团对现有资产进行一次优化组合，使同类业务向同一个企业集中，形成若干具有鲜明主营方向的下属子公司，使之具有规模竞争优势。其二，可使集团充分理顺集团内部的行政管理机构，使各层次管理者明确自己的职责与权限，提高行政管理效率。其三，通过企业系模式，可让集团盘活一大笔存量资产，获得宝贵的发展资金。最后，建立企业系模式，集团可以通过子公司这一层面，迅速地膨胀资产。（2）集团外部的资产经营策略集团与外部的资产交易主要出发点：其一，提高集团原有优质资产的市场竞争力；其二，寻求培育新的优质资产；其三，利用集团资产作为实物出资与其他企业共同合作开发运营；其四，通过转让、租赁等形式直接获取利润；其五
10、，处理企业集团的不良资产。2.运营策略通过资产整合后的资产变卖、资产租赁、合作投资、投资项目后增值出让等方式创造盈利点。通过企业全部资本与生产要素的优化配置和产业结构的动态调整，以资产增值最大化为目的的企业经营活动。通过流动、收购、兼并、资产剥离、资产重组、破产重组、租赁经营、托管经营、参股、控股、交易、转让等各种途径优化配置，提高资产运营效率和效益，以实现最大限度增值目标的经营方式。3.管理策略（1）资产运营管理策略的风格化:要想取得杰出的业绩，就应该特行独立，与大多数人的资产运营管理策略不同，否则就很难脱颖而出；（2）资产利用策略的多元化:每一种策略都有对其有利或不利的市场环境，当市场对某
11、一策略不利时，单一策略面临较大的市场风险。（3）资产运营策略的灵活性:策略的风格化与多元化之间存在一定的矛盾,为协调矛盾，集团可根据自己的需要转换资产利用类型，能够在不增加成本的情况下找到尽可能多的资本利用方式、保证利益最大化。（4）资产管理策略的创新性:因充分发掘现有资产的潜力，时刻追踪市场，转变管理思路，在资产管理方式、利用方式方面展开创新。五、资产管理风险（一）资产管理优势1.分散风险，通过资产整合，对公司资产进行有效管理运营，减少资产经营风险和资产闲置造成的损失。2.形成规模化资产优势，通过有效的资产优化配置，形成优质、强力资产，在市场上获得更强的竞争力及选择权。3.通过有效的资产管理
12、，找到盈利点，通过资产运作，创造盈利。4.管理实力强，通过整合，有利于公司资产管理运营，管理程序化、系统化。5.流动性好，持有资产多，能够把握更多的投资机会，资产盈利能力增强。（二）资产管理劣势1.市场风险，资源搭配不协调，资源周转存在重叠，部门资源无法发挥其作用。2.法律风险，不良资产的经营造成诸多不利因素，影响资管运营有序运行。3.经营管理风险，投资者的策略失误导致经营损失。六、结论资产管理公司将坚持两个原则：1.面向集团原则。即资产管理公司的建立是搭建一个资产优化结构管理平台，挖掘资产潜力，创造效益，提高每个环节的效益。2.坚持创新原则。即强调管理创新、方式创新和企业创新，以期开拓资产管理的新模式，用有效地资产运营工具为企业服务。
