《用友T3标准版固定资产模块培训资料教材》由会员分享,可在线阅读,更多相关《用友T3标准版固定资产模块培训资料教材(22页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、固定资产,系统启用 重要选项 基础档案 原始卡片录入 资产增加 资产减少 资产变动 计提折旧 生成凭证 账表查询 结账和反结账,目录,系统启用,前提:在系统管理中,以账套主管身份登陆,“帐套”下点击启用,启用“固定资产”,步骤:进入用友通固定资产是否系统初始化“是”我同意“下一步”启用月份折旧信息编码方案财务接口完成。,如果与总账模块一起使用,可以选择是否和总账模块对账。以及对账不平情况下是否允许结账。 卡片上固定资产原值对应账务中“固定资产”科目;计提的折旧对应账务中“累计折旧”科目。,注意:1、如果账套启用后,发现有些设置不理想,在没办法修改的情况下,可以通过“维护”“重新初始化账套”来重
2、新设置。但这种操作会把所做的操作全部清空。 2、账套初始完成后,仍可以通过“设置”“选项”来修改某些参数。,重要选项,固定资产模块的选项比较多,现对比较重要的选项做一下说明。,“与账务系统接口”页签 与账务系统对账:如选择,则一定要选择对账科目。见上张ppt; 在对账不平情况下允许月末结账:如果选择了“与账务系统对账”,则这个选项可选,否则不可选。 业务发生后立即制单:如果选择了这个选项,则如保存一张“新增卡片”,则立即弹出制单(填制凭证)界面;如果不选择,则可以统一在“批量制单”中完成制单。 月末结账前一定要完成制单登账业务:如果选择,则一定要把所有业务都制单,才能结账。 固定资产缺省入账科
3、目:即卡片的增加、减少、变动等涉及原值的业务填制凭证是默认带出的科目,选择“1501固定资产”。 累计折旧缺省入账科目:即计提折旧、折旧变动等与累计折旧有关的业务填制凭证是自动带出的可.选择“1502累计折旧”。,基础档案,部门档案:设置部门档案增加(财务部和销售一部)保存,也可以直接在基础设置机构设置部门档案中录入。 资产类别:设置资产类别增加(名称:电子类;使用年限:5年;参值率:5%;折旧方法:平均年限法一;卡片样式:通用样式(也可以在卡片卡片样式中,在通用卡片样式的基础上设计自己的卡片样式,保存如“卡片样式1”,这里可以选择该资产类别用哪种卡片样式)保存。 增减方式、使用状况、折旧方法
4、:系统已经预置,可以根据实际情况增加、修改。这三项都是只能修改和删除最末级的。,预设科目,预设科目,才会在制单中自动带出科目。否则制单中要手工选择,与原值变动有关的业务制单带出科目 设置选项与账务系统接口,固定资产缺省入账科目,设置为1501(固定资产) 设置增减方式直接购入修改对应入账科目设置为100201(银行存款中国银行) 与折旧变动有关的业务制单带出科目 设置选项与账务系统接口,累计折旧缺省入账科目设置为1502(累计折旧) 设置部门对应折旧科目,选择财务部和销售一部,修改对应折旧科目为5502(管理费用),原始卡片录入,原始卡片是在启用固定资产模块的时候,已经存在的卡片,即在账务上已
5、经存在的卡片,为了该固定资产的计提业务的延续,也为了和总账对账平衡。则需要把已经存在的原始卡片录入。 方法:卡片录入原始卡片资产类别,1、手工录入内容:增加方式、使用状况、开市使用日期、原值、累计折旧、资产名称、部门名称; 2、a、根据原值和累计折旧,系统算出“净值”; b 、根据资产类别带出使用年限、残值率、折旧方法; c 、根据开始使用年限,自动带出“已计提月份” d 、根据原值和折旧方法、残值率,系统自动计算净残值、月折旧率、 月折旧额; e、根据部门名称带出对应折旧科目,资产增加,1、新增卡片的开始使用日期,必须是当前会计期; 2、新增卡片的月折旧率和月折旧额都显示为0,因为“新增固定
6、资产当月不计提折旧”,原始卡片和新增卡片的区别,开始使用日期:新增增产是当月新增加的,所以其开始使用日期必须是当月的日期;而原始卡片录入是当月之前已经存在(在总账中已经反映)的资产,所以其开始使用日期必须早于当月日期。 折旧率和折旧额:因为“固定资产增加当月不计提折旧”,所以新增资产卡片上显示的折旧率和折旧额都是0,而原始资产卡片上显示折旧率和折旧额是按照系统计算出的数据 制单:新增资产卡片要通过制单,传递到总账,总账和固定资产模块对账平衡;原始资产卡片的数据已经在总账中反映过,所以不需要制单。,资产减少,固定资产在使用过程中,由于特定原因如销售、报废而发生资产减少。 例子:假定把刚才新增的卡
7、片减少处理。 步骤:1、进入卡片资产减少,参照卡片号,点击“增加”按钮,录入信息。点击“确定”按钮。 注意:1、只有当月已经计提过折旧后的资产才能减少; 2、资产减少和变动单中的“原值减少”不同,资产较少后不再参与原值、累计折旧的统计。 3、资产减少后,在卡片管理中放在“已减少资产”中统计,卡片保留时间由用户在选项中设置的时间决定。,撤销减少,撤销减少:资产减少完毕后,发现选择的卡片号错误,要撤销减少。在卡片管理中,选择“已减少资产”列表(默认是“在役资产”列表),选中某张卡片,然后选择“卡片”菜单中的“恢复减少”,则可以取消所做的减少操作。(只有本月减少的资产才能“撤销减少”)。,卡片管理,
8、就如同“工资变动”是工资模块的灵魂,卡片管理是固定资产模块的核心。固定资产的增加、减少、原值变动等信息。,1、卡片管理提供“按部门查询”、“按类别查询”、“自定义查询”三种查询条件。 2、卡片列表分为“在役资产”列表和“已减少资产列表”两种列表 3、卡片管理中的显示内容可以通过“编辑”下“列头编辑”进行设置。,资产变动,在资产使用过程中,经常会发生资产变动,如折旧方法调整;原值增加或者减少;使用年限调整;部门转移。这些业务都可以通过“资产变动”来实现。,方法:卡片变动单选择变动类型(本例中原值增加),1、选择卡片编号, 2、录入“增加金额”,其他数据系统会自动计算,再去“卡片管理”中查看这张卡
9、片,原值变为2500,原值变动页签中显示该变动记录。,所有的变动单都可以通过卡片变动单变动单管理中查询。,计提折旧,在固定资产模块,关注的主要内容就是“原值”和“折旧”。只要启用固定资产模块,每月都要“计提折旧”,不论本月是否有需要计提折旧的固定资产,即程序只有经过“计提折旧”,才允许结账。,方法:处理折旧计提本操作将计提折旧,需要花费一定时间,是否继续”是折旧清单折旧分配表凭证生成凭证后选择凭证类别保存 也可以 退出到“批量制单”中制单 注意: 1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作,必须重新计提折旧,否则系统不允许结账 2、查看折旧清单及折旧分配表可以在处理菜单中查看折旧清单
10、及折旧分配表 3、计提折旧每个月都必须操作,几个月汇总生成一张计提折旧的凭证可以在“设置选项折旧信息”中设置。,修改折旧说明,一般情况下,系统计提出来的折旧与手工账下计提出来的折旧是一致的。可以因为小数位数的问题,可能会产生几角几分的差额。如何调整?,如:例中所说的原始卡片,原值10000,残值率5%,平均年限法(一)的折旧方法,使用年限是5年。 手工账下:月折旧额=原值10000*(1-5%)/5*12=原值10000*0.01583333333=158.33 软件中:月折旧率=(1-5%)/5*12=0.0158,月折旧额=原值*月折旧率=10000*0.0158=158.00。 即手工下
11、是直接计算折旧额后保留两位小数;软件中是先计算折旧率,保留四位小数后,在计算折旧额(两位小数)。这样就出现了0.33的差额。,修改折旧方法,方法一:在卡片卡片项目项目列表中选择“月折旧率”修改小数位数调多,如调整到6位重新计提折旧。,1、小数位数最多增加到8位。 2、如果已经计提了折旧,则小数位数不能减少,只能增加,如重新计提后,就不能改为4位了。,方法二:计提折旧过程完成后,处理折旧清单把光标定位在输出和退出之间,按ctrl+alt+g出现“修改”按钮点击“修改”按钮,鼠标双击某张卡片的“本月折旧”,改成需要的数据,1、“是”表示以后月份都按照修改后的折旧额计提折旧,“否”表示只有当月按照修
12、改后的折旧计提,以后月份还是按照系统计算的数据计提。 2、该方法只有在显示“最新”状态,并且本月折旧没有制单情况下,才能使用。,批量制单,如果启用了总账模块,就可以把固定资产模块的数据通过制单的形式传递到总账,建立起总账和固定资产模块的联系。,本月需要制单的业务共三条:资产增加、原值变动和计提折旧。,方法:处理批量制单制单选择页签在需要制单的业务“制单”栏打上“Y”的标志如果业务要合并制单,则输入一个相同的“合并号”“制单设置”页签录入或者检查科目(如果操作了第8页PPT中的“预设科目”,则会自动带出科目,如果没有预设,则需要手工录入)制单录入凭证类别和摘要保存,注:计提折旧的业务可以在这里制
13、单,也可以“业务处理折旧分配表凭证”中制单,在任何一个界面上制单,在另一个界面上将不再显示。,生成凭证和删除凭证,1、选择合并号1来查询 2、自带的科目是在预设科目中设置好的。 3、假定原值变动对应的科目是“现金” 4、选择合并 5、点击“制单”按钮,录入凭证类别,摘要,保存,删除凭证:业务处理凭证查询删除 删除凭证的注意事项与工资模块相同,不再赘述。,总账填制相关凭证,有一部分的用户,刚开始启用固定资产模块时,会选择固定资产模块填制卡片,计提折旧,而相关的凭证还是在总账中录入,即不用固定资产模块生成凭证。,方法一:在“设置”选项中与账务系统接口月末结账前一定要完成制单登账业务。把该选项取消。
14、但这种方法只对月结有用,对年度结转不发挥作用,即年度结转要求必须“批量制单”列表为空。 方法二:直接在“业务处理批量制单选中记录删除该 记录即可。,账表查询,账表我的账表(分析表、统计表、账簿、折旧表),对于常用的帐表可以通过“我的工作台”增加进去,放在固定资产模块界面下方的显示区内,查询的时候,直接点击即可。,结账和反结账,结账:处理月末结账 注意:1、如果“选项”中没有选择“对账不平允许结账”,则对账不平情况下,不能结账。(这里的对账是与总账中已经记账的凭证金额对账,卡片上的原值与“固定资产”科目相核对,卡片上的累计折旧与“累计折旧”科目核对。) 2、如果“选项”中选择“月末结账前一定要完成登账业务”,则“批量制单”中还有业务没有制单时,不允许结账。 3、本月没有计提折旧,不允许结账。,反结账:当月日期登陆“登陆日期不属于最新可修改月份,是否继续”,是处理恢复月末结账前状态确定,注意:反结账后,会把新的月份所执行的操作自动取消。如反结账6月份,则7月份新增的卡片会自动删除。,