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1、中广核国际融资租赁有限公司 2019 年度第三期超短期融资券募集说明书 1 中广核国际融资租赁中广核国际融资租赁有限公司有限公司 2012019 9 年度第年度第三三期超短期融资券募集说明书期超短期融资券募集说明书 发行人：发行人： 中广核国际融资租赁有限公司 注册金额：注册金额： 人民币15亿元 本期发行金额：本期发行金额： 人民币5亿元 发行期限：发行期限： 180天 评级机构评级机构： 大公国际资信评估有限公司 AA+ 担保情况：担保情况： 无担保 发行人：发行人：中广核国际融资租赁有限公司中广核国际融资租赁有限公司 主承销商及簿记管理人：中国邮政储蓄银行股份有限公司主承销商及簿记管理人
2、：中国邮政储蓄银行股份有限公司 联席主承销商：江苏银行股份有限公司联席主承销商：江苏银行股份有限公司 二零一二零一九九年年十十月月 中广核国际融资租赁有限公司 2019 年度第三期超短期融资券募集说明书 2 重重 要要 提提 示示 本公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会本公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会 注册，注册， 注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任 何评价， 也不代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。 投何评价， 也不代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。 投 资者
3、购买本公司本期超短期融资券， 应当认真阅读本募集说明书及有资者购买本公司本期超短期融资券， 应当认真阅读本募集说明书及有 关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性 进行独立分析， 并据以独立判断投资价值， 自行承担与其有关的任何进行独立分析， 并据以独立判断投资价值， 自行承担与其有关的任何 投资风险。投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书， 全体董事承诺其中不存在虚本公司董事会已批准本募集说明书， 全体董事承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、假记载、误导性陈述或重大遗
4、漏，并对其真实性、准确性、完整性、 及时性承担个别和连带法律责任。及时性承担个别和连带法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证本本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证本 募募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的，凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的， 均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义本公司承诺根据法律法规的
5、规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。务，接受投资者监督。 本期债务融资工具增加财务指标承诺条款， 发行人在本期债务融本期债务融资工具增加财务指标承诺条款， 发行人在本期债务融 资工具存续期间应当确保发行人的合并报表中资产负债率不超过资工具存续期间应当确保发行人的合并报表中资产负债率不超过 90%90%，持有人认购或购买本期债务融资工具，均视为已同意及接受投，持有人认购或购买本期债务融资工具，均视为已同意及接受投 资者保护机制中的约定， 并认可该约定构成对其有法律约束力的相关资者保护机制中的约定， 并认可该约定构成对其有法律约束力的相关 合同义务。合同义务。 截至募集说明书签署日
6、， 除已披露信息外，截至募集说明书签署日， 除已披露信息外， 无其他影响偿债能力无其他影响偿债能力 的重大事项。的重大事项。 中广核国际融资租赁有限公司 2019 年度第三期超短期融资券募集说明书 3 目目 录录 第一章 释义 . 5 第二章 风险提示 . 7 一、与超短期融资券相关的投资风险 . 7 二、公司相关风险 . 7 第三章 发行条款 . 17 一、主要发行条款 . 17 二、发行安排 . 19 第四章 募集资金运用 . 21 一、募集资金主要用途 . 21 二、发行人承诺 . 21 三、偿债保障措施 . 21 第五章 发行人基本情况 . 23 一、发行人基本情况 . 23 二、公司
7、历史沿革 . 23 三、发行人控股股东情况 . 26 四、发行人独立性 . 28 五、发行人主要子公司情况及其主要经营情况 . 28 六、发行人公司治理 . 29 七、公司高级管理人员基本情况 . 36 八、公司员工情况 . 38 九、 发行人主营业务情况 . 39 十一、发行人所在行业状况 . 62 十二、其他重要提示 . 72 第六章 发行人主要财务状况 . 74 一、发行人近年财务报告适用的会计制度及审计情况 . 74 二、近三年及一期主要财务数据 . 74 三、资产结构分析 . 83 四、负债结构分析 . 89 五、所有者权益结构分析 . 91 六、盈利能力分析 . 92 七、现金流量
8、分析 . 95 八、偿债能力分析 . 97 九、有息债务情况 . 98 十、关联交易情况 . 101 十一、担保事项和重大承诺事项 . 105 十二、重大未决诉讼及仲裁事项 . 106 十三、所有权受到限制的资产情况 . 106 十四、购买金融衍生品、大宗商品期货、理财产品及海外投资情况 . 106 十五、直接债务融资计划 . 107 十六、其他重大事项 . 107 第七章 发行人最新一期主要经营及财务数据情况 . 108 一、主要经营数据简述 . 108 中广核国际融资租赁有限公司 2019 年度第三期超短期融资券募集说明书 4 二、发行人 2019 年二季度重大会计科目、重大财务指标分析
9、109 三、公司重要财务指标 . 118 四、发行人 2019 年二季度资信情况 120 第八章 发行人资信状况 . 123 一、信用评级情况 . 123 二、发行人主体信用评级及本期超短期融资券评级报告 . 123 三、发行人其他资信情况 . 124 第九章 担保 . 126 第十章 税项 . 127 一、增值税. 127 二、所得税. 127 三、印花税. 127 第十一章 发行人信息披露工作安排 . 129 一、超短期融资券发行前的信息披露 . 129 二、超短期融资券存续期内重大事项的信息披露 . 129 三、超短期融资券存续期内定期信息披露 . 130 四、本息兑付事项 . 131
10、第十二章 本期超短期融资券投资者保护机制 . 132 一、违约事件 . 132 二、违约责任 . 132 三、投资者保护机制 . 133 四、不可抗力 . 138 五、弃权. 138 六、财务指标承诺条款 . 138 第十三章 本次超短期融资券发行的有关机构 . 141 第十四章 备查文件 . 144 一、备查文件 . 144 二、文件查询地址 . 144 附录 发行人主要财务指标计算公式 . 145 中广核国际融资租赁有限公司 2019 年度第三期超短期融资券募集说明书 5 第第一一章章 释义释义 在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义： 发行人发行人/ /公司公司/ /中
11、中广核租赁广核租赁 指 中广核国际融资租赁有限公司 中广核集团中广核集团 指 中国广核集团有限公司 天津子公司天津子公司 指 中广核国际融资租赁（天津）有限公司 非金融企业债务融资工具非金融企业债务融资工具 / /债务融资工具债务融资工具 指 具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发 行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券 超短期融资券超短期融资券 指 具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按 照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的 债务融资工具 本期本期超短期融资券超短期融资券 指 发行额度为人民币 5 亿元、期限为 180 天的中广 核国际融资租赁有限公司的超短期融资券 本次发行
12、本次发行 指 本期超短期融资券的发行 募集说明书募集说明书 指 公司为本次发行而制作的中广核国际融资租赁 有限公司2019年度第三期超短期融资券募集说明 书 发行公告发行公告 指 公司为本次发行而制作的中广核国际融资租赁 有限公司 2019 年度第三期超短期融资券发行公 告 人民银行人民银行 指 中国人民银行 交易商协会交易商协会 指 中国银行间市场交易商协会 银行间市场银行间市场 指 全国银行间债券市场 上海清算所上海清算所 指 中国银行间市场清算所股份有限公司 深圳市监局深圳市监局 指 深圳市市场和质量监督管理局 主承销商主承销商 指 中国邮政储蓄银行股份有限公司 承销商承销商 指 与主承
13、销商签署承销团协议，接受承销团协议与 本次发行有关文件约束，参与本期超短期融资券 簿记建档的机构 承销团承销团 指 主承销商为本次发行组织的， 由主承销商和承销商 组成的承销团 承销协议承销协议 指 发行人与主承销商、联席主承销商为本次发行签 订的超短期融资券承销协议 中广核国际融资租赁有限公司 2019 年度第三期超短期融资券募集说明书 6 承销团协议承销团协议 指 主承销商、联席主承销商与承销商为本次发行签 订的超短期融资券承销团协议 余额包销余额包销 指 主承销商按承销协议的规定，在规定的发行日后， 将未售出的超短期融资券全部自行购入 簿记建档簿记建档 指 发行人和主承销商协商确定利率（
14、价格）区间后， 承销团成员/投资人发出申购订单，由簿记管理人 记录承销团成员/投资人认购债务融资工具利率 （价格）并进行配售的行为。集中簿记建档是簿 记建档的一种实现形式， 通过集中簿记建档系统 实现簿记建档过程全流程线上化处理 簿记管理人簿记管理人 指 制定集中簿记建档流程及负责具体集中簿记建档 操作的机构，本期超短期融资券发行期间由中国 邮政储蓄银行股份有限公司担任 工作日工作日 指 北京市的商业银行的对公营业日（不包括法定节 假日或休息日） 元元 北金所北金所 近三年及一期（末）近三年及一期（末） 指 指 指 人民币元（有特殊说明情况的除外） 北京金融资产交易所有限公司 2016、201
15、7、2018 年及 2019 年 1-3 月（末） 注：本募集说明书中除特别说明外，所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各 分项数值之和尾数不符，均为四舍五入造成。 中广核国际融资租赁有限公司 2019 年度第三期超短期融资券募集说明书 7 第二章第二章 风险提示风险提示 投资者在评价和购买本期超短期融资券时， 应特别认真地考虑下述各项风险 因素： 一、与一、与超短期融资券超短期融资券相关的投资风险相关的投资风险 （一）利率风险（一）利率风险 本期超短期融资券的利率水平是根据当前市场的利率水平和超短期融资券 信用评级确定的。在本期超短期融资券存续期限内，国际、国内宏观经济环境的 变化， 国家
16、经济政策的变动等因素会引起市场利率的波动，市场利率的波动将对 投资者投资本期超短期融资券的收益造成一定程度的影响。 （二）流动性风险（二）流动性风险 超短期融资券是债券市场交易的品种， 其流动性主要取决于市场上投资人对 于该债券的价值需求与风险判断。本期超短期融资券将在银行间市场进行流通， 在转让时可能由于无法找到交易对手而难以将本期超短期融资券变现。 发行人无 法保证超短期融资券在银行间债券市场的交易量和活跃性， 其流动性与市场供求 状况紧密联系。 （三）偿付风险（三）偿付风险 本期超短期融资券无担保。 本期超短期融资券偿付本金和收益的现金流来自 于发行人未来的整体现金流。在本期超短期融资券的存续期内，发行人可能出现 经营状况不佳或发行人的现金流与预期发生一定偏差， 进而造成发行人不能从预 期的还款来源获得足够的资金， 进而可能影响本期超短期融资券本息的按时足额 支付。 二、公司相关风险二、公司相关风险 （一）财务风险（一）财务风险 1、有息负债规模较大的风险 银行借款为发行人主要的资金来源。近年来，由于业务规模的
