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1、金蝶K3财务软件应用实务 （第2版）,财务软件应用教程,第4章 进行日常账务处理,重点提示: 日常账务处理的作用 凭证处理 过账 账簿管理,日常账务处理的作用,账务处理是以记账凭证为依据，将凭证作成会计分录在账簿中进行登记，其主要作用是存储信息，并对凭证中的数据进行归类、汇总，使之系统化和条理化，以产生报表需要的账簿信息。,凭证处理,1. 设置系统参数 2. 凭证的录入、查询、修改与删除 3. 凭证的审核与汇总 4. 凭证的检查、输出与管理,录入凭证,录入凭证的具体操作步骤如下： 步骤1：在金蝶K/3主控台界面中，单击【财务会计】标签并选择【总账】系统功能项。双击【凭证处理】子功能项下的“凭证
2、录入”明细功能项，即可进入凭证录入窗口。选择凭证字、设置凭证日期和业务日期之后，在其中输入该凭证的“参考消息”，如图4-9所示。 步骤2：单击第1条分录的“摘要”栏，输入凭证摘要。若用户已经设置有凭证摘要库，则按F7快捷键，即可打开【凭证摘要库】对话框，在其中选择相应的凭证摘要，如图4-10所示。,录入凭证,步骤3：在第1条分录的“科目”栏中单击，按F7快捷键，即可打开【会计科目】对话框，在其中选择具体的会计科目。 步骤4：若录入币别是外币，则需先单击工具栏上的【外币/数量】按钮，将凭证格式显示为外币格式。若录入的币别是本位币，可直接在“借方”或“贷方”栏中输入金额。若输入的外币，则可在“原币
3、金额”栏中输入外币金额，由系统自动计算出本位币金额。 步骤5：在录入好第1条分录之后，单击第2条分录的“摘要”栏并输入该分录的摘要，按照上述步骤录入该分录的科目和金额。 步骤6：重复上述步骤，直至录入完毕该凭证中包含的所有分录。若分录过多，不能满足需要时，可单击工具栏上的【插入】按钮，插入一条空白分录。若插入的分录过多，可将光标置于多余的分录条中，单击工具栏上的【删除】按钮，将当前分录删除。,录入凭证,步骤7：若录入的科目有现金流量科目，则用户需要指定现金流量项目。若录入的科目是带有往来业务核算的会计科目，则需输入往来业务编号以及核算项目，若录入的科目是银行存款科目，则用户可以录入结算方式和结
4、算号。 步骤8：至此，一张凭证即可录入成功。单击工具栏上的【保存】按钮，即可将录入的凭证保存到系统中，如图4-11所示。,查询凭证,具体的操作步骤如下： 步骤1：在金蝶K/3主控台界面中，单击【财务会计】标签并选择【总账】系统功能项。双击【凭证处理】子功能项下的“凭证查询”明细功能项，即可进入【会计分录序时簿】窗口，同时弹出【会计分录序时簿过滤】对话框，如图4-13所示。 步骤2：在该对话框中设置凭证查询的相关条件。如果用户需要删除某一行过滤条件，可用鼠标右键单击，在弹出的快捷菜单中选取“删除行”选项即可。 步骤3：如果用户需要将过滤条件进行排序，可选择【排序】选项卡，选择需要进行排序的字段，
5、单击按钮，添加到“排序字段”列表框中，如图4-14所示。同时，用户还可以单击或按钮调整排序字段的先后顺序。,查询凭证,步骤4：选取【方式】选项卡，用户可以设置凭证过滤的方式，如图4-15所示即为选择“按凭证过滤”单选项时的对话框。如果选择“按分录过滤”单选项，则无“凭证过滤”选项区。 步骤5：在设置完毕之后，还可以单击【另存为】按钮，将设置的方案保存下来，以后需要时，在“设置方案”列表框中选择即可。 步骤6：单击【确定】按钮，即可在【会计分录序时簿】窗口中显示出所有符合过滤条件的凭证，如图4-16所示。,修改凭证,在凭证的运用过程中，如果需要修改凭证的某些信息，只用在【会计分录序时簿】窗口中选
6、择需要修改的凭证，单击工具栏上的【修改】按钮，即可打开【记账凭证-修改】窗口，在其中进行相应信息的修改，如图4-17所示。,删除凭证,如果需要删除凭证的某些信息，只用在【会计分录序时簿】窗口中选择需要删除的凭证之后，单击工具栏上的【删除】按钮，从如图4-18所示的信息提示框中单击【是】按钮，即可完成删除操作。,凭证的审核与汇总,1凭证审核 2双敲审核 3核准凭证 4汇总凭证 5冲销凭证,凭证的检查、输出与管理,1查看凭证 2查找凭证 3复制凭证 4凭证页面设置 5凭证跳转 6打印凭证 7模式凭证 8引入、引出标准凭证,过账,凭证过账的具体操作步骤如下： 步骤1：在总账系统模块中选择【凭证处理】
7、子功能项，再双击【凭证过账】明细功能项，即可打开【凭证过账】对话框，如图4-48所示。 步骤2：在“凭证号不连续时”选项区中，可以通过选取“停止过账”或“继续过账”单选项来决定凭证号不连续时的应对措施。若单击【断号检查】按钮，则可对凭证号进行检查并报出断号检查情况，如图4-49所示。,过账,步骤3：在“过账发生错误时”选项区中，通过选取“停止过账”或“继续过账”单选项来决定检查出凭证错误时的应对措施。 步骤4：在“凭证范围”选项区中，用户可以设定过账凭证的范围。单击【开始过账】按钮，即可进入过账过程。此时，即可对所有的记账凭证数据关系进行检查。若在“过账发生错误时”选项区中选取了“停止过账”单
8、选项，则一旦发现错误将给出错误提示信息并中止过账，更正错误之后重新开始过账，如图4-50所示。,账簿管理, 对总分类账进行管理 对数量金额总账进行管理 对核算项目总账进行管理 对明细账进行管理 对数量金额明细账进行管理 对多栏式明细账进行管理 对核算项目明细账进行管理,对总分类账进行管理,1查询总分类账 2打印总分类账 3引出总分类账,对数量金额总账进行管理,查看数量金额总账的具体操作步骤如下： 步骤1：在金蝶K/3主控台界面中单击“财务会计”标签，选择“总账”系统功能项，双击“账簿”子功能项下的“数量金额总账”明细功能项，即可打开【数量金额总账】窗口，并弹出【过滤条件】对话框，在其中设置会计
9、期间、科目范围、币别等选项，如图4-69所示。,对数量金额总账进行管理,步骤2：单击【确定】按钮，即可进入【数量金额总账】窗口，并按过滤条件生成相应的数量金额总账，如图4-70所示。同样可将所生成的账簿打印输出，并更改过滤条件生成其他数量金额总账，以及将数量金额总账引出。 步骤3：双击数量金额总账中的记录，即可进入数量金额明细账查看该记录的明细信息。,对核算项目总账进行管理,对核算项目总账查询的具体操作步骤如下： 步骤1：在金蝶K/3主控台界面中单击“财务会计”标签，选择“总账”系统功能项，双击“账簿”子功能项下的“核算项目分类总账”明细功能项，即可打开【核算项目分类总账】窗口，并弹出【过滤条
10、件】对话框，如图4-71所示。 步骤2：在其中设置会计期间、核算项目、会计科目、币别、排序方法等选项之后，单击【确定】按钮，即可生成核算项目明细分类总账，如图4-72所示。同样可将所生成的账簿打印输出，并更改过滤条件生成其他核算项目分类总账。,对核算项目总账进行管理,步骤3：选择【文件】【引出】菜单项，即可打开【引出“核算项目分类总账”】对话框，在其中将当前窗口中的核算项目分类总账引出，如图4-73所示。 步骤4：选择【文件】【引出所有】菜单项，即可将指定会计期间的所有核算项目分类总账信息引出。双击核算项目分类总账中的记录，即可进入核算项目明细账查看该记录的明细信息，如图4-74所示。,对明细
11、账进行管理,通过明细分类账可以查询各科目的明细分类账账务数据，可以输出现金日记账、银行存款日记账和其它各科目三栏式明细账的账务明细数据。在明细分类账查询功能中，还可以按照各种币别输出某一币别的明细账；同时系统还提供了按非明细科目输出明细分类账的功能。,对数量金额明细账进行管理,具体的操作步骤如下： 步骤1：在金蝶K/3主控台界面中，单击“财务会计”标签，选择“总账”系统功能项，双击“账簿”子功能项下的“数量金额明细账”明细功能项，即可打开【数量金额明细账】窗口并弹出【过滤条件】对话框，如图4-81所示。,对数量金额明细账进行管理,步骤2：在“条件”选项卡中指定查询明细账的查询方式之后，在其中设
12、置会计期间范围、科目级别范围、科目代码范围、币别，并根据需要勾选“包括未过账凭证”、“无发生额不显示”、“从未使用不显示”、“只显示明细科目”、“余额为零不显示”、“按科目定义单位核算”、“按明细分录定义单位核算”、“显示禁用科目”复选框。 步骤3：在“高级”选项卡中设置核算项目的过滤条件之后，分别在“过滤条件”和“排序”选项卡中设置相应的选项。单击【确定】按钮，即可按过滤条件生成数量金额明细账，如图4-82所示。,对多栏式明细账进行管理,具体的操作步骤如下： 步骤1：在金蝶K/3主控台界面中，单击“财务会计”标签，选择“总账”系统功能项，双击“账簿”子功能项下的“多栏账”明细功能项，即可打开
13、【多栏式明细账】窗口，并弹出【过滤条件】对话框，如图4-83所示。 步骤2：单击【设计】按钮，即可打开【多栏式明细账定义】对话框。在其汇总选取【编辑】选项卡并单击【新增】按钮，即可自己设计多栏式明细账，如图4-84所示。,对多栏式明细账进行管理,步骤3：单击【保存】按钮，并在【浏览】选项卡中选择已经设置好的多栏式明细账方案名称之后，单击【确定】按钮，即可返回【多栏式明细分类账】对话框。 步骤4：设置多栏账的会计期间、核算项目类别及科目代码范围、多栏账的排序方式，并根据需要选取所需的复选框，单击【确定】按钮，即可生成多栏式明细账，如图4-85所示。,对核算项目明细账进行管理,通过核算项目明细账可
14、以进行分类汇总后的明细查询，如显示“在建工程”项目所涉及的所有科目明细值，有利于企业了解核算项目的明细情况，进行决策和业绩考核。 核算项目明细账支持同一核算项目对应的所有科目在同一账簿中显示，过滤条件中的科目范围可以多选，如果不选表示所有。在过滤条件中选择了核算项目后，如果不选择科目范围。核算项目明细账可显示此核算项目对应的所有明细科目所选查询期间的明细发生情况，并显示所有科目的合计数。,本章小结,本章主要介绍了凭证录入的具体操作方法，以及如何审核凭证、如何将审核后的凭证过账、如何进行系统账簿的管理等内容。在凭证录入窗口中，用户不能直接对凭证进行审核、复核、修改等操作，只可在打开会计分录序时簿之后，才能对目标凭证进行操作。 在金蝶K/3系统中为用户提供了许多便于用户操作、提高用户录入速度的工具和技巧，请用户在实际操作中，能够尽快熟习和掌握这些操作技巧，将会达到事半功倍的效果。,本章结束,谢谢观赏,
