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1、总帐模块概要培训,ERP管理信息系统,总帐模块概要培训,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表,销售,应付,资产,项目管理,发票、付款,应收,库存,采购,订单、接收匹配,物料及费用接收,接收入库,物资出入库,项目物资出库,财务模块总体及与其他模块的关系,销售收入 收款,增加报废,折旧,销售订单自动开票,销售出库,采购定额占用,项目预算,项目预算,固定资产 采购,财务模块总体概览-总帐功能,总帐管理模块是财务管理信息系统的核心。 应收款管理、应付帐管理、资产管理、项目、采购、库存等系统对企业的财务状况、经营成果和现金流产生
2、的业务信息最终都传递到该系统，按照企业会计制度的要求输出财务的相关报表。 在与供应链集成方面，采购模块的物资及外委费用的接收产生的会计分录，库存模块的出入库业务也根据相应的规则产生会计分录，库存和采购的会计分录可以及时导入总帐系统，同时可以实现从总帐系统到采购和库存事务处理的实时追溯。,采购,应付,资产,库存,应收,总帐,总帐是储存会计信息的中心； 各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统。,总帐与子系统的无缝集成,固定资产,财务模块总体概览-总帐功能,财务模块总体概览-应收和应付,应收及应付款管理系统是集中对企业的供应商和客户进行统一管理，统一对供应商和客户结算和收付款进行记录和分析，对
3、应付和应收款项进行余额和帐龄分析； 在与采购集成方面，采购发票通过匹配采购订单、采购订单接收，自动计算采购价格差异，产生相关的采购结算信息，从而使采购和付款业务之间可以动态查询和追溯； 在于固定资产集成方面，固定资产采购发票，可以自动在资产模块创建固定资产的增加，使固定资产增加与采购发票与付款业务动态查询和追溯； 在与销售集成方面，通过销售订单进行自动开票，产生应收账款导入应收模块，进行收入确认和销售收款，从而使销售和收款业务之间可以动态查询和追溯。,自 动 生 成 发 票,销 售 定 单 的 录 入,Projects,定 单 处 理 自 动 信 用 检 查,收 款 录 入 和 核 销 处 理
4、 自 动 产 生 催款 信,AR,销售员业绩管理,GL,自 动 过 帐 财 务 信 息 到 总 帐,在 项 目 模 块 中 自 动 生 成 发票 的 信 息,OE,更新客户余额,帐龄分析,自动生成应收发票 强大的自动会计 多种收款方法和核销处理 客户分析、帐龄分析,客户管理,财务模块总体概览-应收帐款管理,财务模块总体概览-应付帐款管理,资产管理系统的功能主要是对固定资产（无形资产）的增减变动、分类、折旧计提（摊销）和分配等活动以及相关业务进行管理，提供各种固定资产的明细报表，结合有关的客户化开发对资产进行价值管理和一定程度的实物管理。 同时可以方便地与项目成本管理系统、应付款管理系统集成来管
5、理固定资产的购建及技改项目资本化活动，利用资产历史成本的追溯功能来反映资产成本的来源、构成和变化信息。,财务模块总体概览-固定资产,采购,接 收,支 付,资 产,增 加,报废,重分类,调整,资产转移,折旧，摊销,原值,使用年限,折旧方法,折旧率,残值,折旧上限,红利规则,全部,部分成本报废,部分数量报废,当前期,追溯前期,全部l,部分,当期,追溯前期,生命周期法,折旧率法,余额递减法,红利规则,固定资产管理,财务模块总体概览-固定资产管理,财务模块总体概览-系统组织架构,一套系统 天唯集团,会计帐套 （天唯实业）,会计帐套 （天唯电力）,法人主体 （建筑安装）,业务主体,法人实体 天唯实业,法
6、人实体 （天唯电力）,业务主体,业务主体,库存组织,资产组织,项目组织,会计帐套 （隆尧热电）,资产组织,库存组织,业务主体,灵活的多组织财务管理,一个帐套实现多单位核算,合并公司,母 公司,子公 司1,子公 司n,分公 司n,多个帐套实现多单位核算,合并帐套,母公司 帐套,子公司 帐套,子公司 帐套n,分公司 n,财务模块总体概览-灵活的组织架构,灵活设计,每段可长25位,每段有独立的值集,30 多段 可以由用户按照管理需求设定,科目,公司,成本中心,项目,产品,内往,一级灰 二级灰 石灰石 不分,沧东项目部 北疆项目部 定电项目部 。,天唯实业 翔泰建筑安装 大酒店 兴泰化工,天唯实业 天
7、唯超市 天唯电力 隆尧热电 。,银行存款 工行 农行 生产成本 材料费 修理费 ,经营部 办公室 财务部 工业分公司-销售 工业分公司-生产,财务模块总体概览-会计科目,财务会计与管理会计的统一 汇总、报告、分析的弹性 组织结构变动的弹性 适合不同行业性质的需要 同时完成对同一科目多方位的信息统计 十分方便地调整科目层次使之完全适应公司机构重组的需要 客户完全根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构提供多种汇总报表,财务模块总体概览-会计科目,xx - xxx - xxxx - xxx,公司,成本中心,科目,项目,科目编码,例：对于帐户应收帐款科目来讲， 不应与任何特定成本中心组合,
8、定义效验规则 保证编码的正确性,有效科目组合,弹性会计科目,XX,XXXXX,1131,000,无,应收帐款,公司 成本中心 科目 项目,效验规则,无效科目组合,弹性会计科目,XX,XXXXX,1131,200,企划部,应收帐款,公司 成本中心 科目 项目,财务模块总体概览-会计科目,安全规则,热电厂分公司 只能存取与其成本中心相关的科目信息,弹性会计科目 灵活定义存取权限,xx - xxx - xxxx - xxx,公司,成本中心,科目,产品,科目编码,弹性会计科目,XX,XXXXX,5310,400,热电厂,公司 成本中心 科目 项目,只有热电厂的信息！,根据安全规则限制不同人员对会计信息
9、的存取范围及权限,财务模块总体概览-会计科目,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表,总帐概述,主要功能及特点 Oracle总帐模块是财务信息管理系统的核心模块，有以下主要功能: 会计和财务信息的记录和集取 完成财务监测和控制 财务报表及分析,分析,操作,记录,查询,Oracle 总帐模块,总帐概述,总帐概述,总帐概述,总帐是储存会计信息的中心，接受来自其他模块的会计信息。,总帐,资产,应收,项目管理,应付,总帐概述,可使用开放接口与外部系统集成 可写导入程序从外部系统或以前系统导入数据 可在导入时启动帐户验证流程,总帐
10、概述,总帐与子系统之间的共享信息： 帐套信息 汇率信息 分录信息,总帐概述,帐套（分类帐）由会计主体、会计科目体系、会计期间、币种四个基本元素构成，遵循会计四大假设。 定义会计帐户，用来记录日记帐分录和预算分录 定义帐户层次，用来报告和分析（一级、二级及三级会计科目等）,总帐概述,会计日历用来定义会计年度及包含的期间。 可以定义十三个会计期间，用于审计事后调整等。,总帐概述,货币：除以人民币为统一的度量单位外，可以通过激活多种货币来记录交易数据。,Oracle 总帐模块是会计信息的中央仓库，接收财务及成本分类帐中的交易数据.,Oracle 总帐,总帐概述-与子系统集成,GL_JE_LINES
11、GL_JE_HEADERS GL_JE_BATCHES,子分类帐,GL_INTERFACE,按汇总或明细传递 在线传递或汇总传递,自动或手工,日记帐导入,过帐,GL_BALANCES,总帐概述-与子分类帐集成,三种在线入帐模式 模拟、最终过账、导入,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 报表,总帐业务流程图,关闭 会计期,总帐业务-会计循环,维护会计期 创建分录 外币分录转换 审核和修改分录 分录过帐 余额重估 合并帐套 审核和调整余额 运行会计报表 关闭会计期,总帐业务-会计循环,从未打开 将来-分录 打开 关闭 永久关闭,总帐业务-维护
12、会计期间,Oracle 的会计分录包含了三部分内容: 日记帐批(Batch): 在相同批中的分录必须公用 相同的会计期间过帐是按批来过帐 日记帐分录(Journal entry):在一个日记帐分录中所有的分录行 公用相同的货币和分类 日记帐分录行(Journal entry line): 在日记帐分录行中借方必须 等于贷方,总帐业务-创建会计分录,过帐以前 1. 随机审核日记帐明细信息 2. 通过报表审核日记帐明细信息 3. 在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐,总帐业务-审核和修改日记帐,GL_JE_LINES GL_JE_HEADERS GL_JE_BATCHES,分类帐,GL_INTERFA
13、CE,按汇总或明细传送,自动或手工,日记帐导入,过帐,GL_BALANCES,总帐业务-导入日记帐,过帐后更新帐户余额 不平衡的过帐分录到暂记帐帐户(Suspense Account) 可以定义自动过帐（定期自动过帐）,总帐业务-过帐Post,随机查询 通过报表查询（试算平衡表） 编制调整分录,总帐业务-查询和调整余额,使用财务报表生成器编制 (FSG) 资产负债表,利润表等客户化的财务报表 FSG Financial Statement Generator,总帐业务-运行财务报表,完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期,总帐业务-关闭会计期间,打开所有 帐套的期间,输入每日汇率,仅在主帐套中
14、输入调整分录,将分类帐交易 传至总帐,所有分录过帐,运行重估,折算， 需要的话,运行报告,关闭期间,总帐业务-所有帐套的期末业务,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务处理 报表,日记帐来源,日记帐类型,日记帐业务流程图,分录的组成：3部分,输入分录,日记帐分录组成,成批分配 日记帐,日记帐分录类型,手工输入 冲销 经常性 成批分配,导入,向导,日记帐生成方式,日记帐输入,步骤 打上反冲标记 指定反冲期间 生成反冲分录 反冲分录过帐,创建反冲日记帐,每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环分录 设置(定义)循环分录 生成循环分录,
15、创建经常性日记帐,基本类型 Dr. 销售费用 -不填金额 Cr. 应付工资 -不填金额 标准类型 Dr.销售费用-固定金额 Cr. 应付工资 -固定金额 公式类型 Dr.销售费用-变动金额 Cr. 应付工资 -变动金额,可用公式 计算得出,经常性日记帐的三种类型,帐户余额查询,用帐户查询来查询帐户余额 通过追溯查询帐户信息包括从应收帐和应付帐等其他模块引入的详细业务信息 通过报表查询 通过帐户余额查询 可以容易的比较实际和预算的金额 可以用不同的币种查询日记帐的帐户 可以溯源到任何科目的详细信息,帐户查询,应付,应收,采购,项目,成本,子分类帐,总帐批,总帐标题,总帐行,引入日记帐,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务 报表,多层次全面预算 按帐户组合、部门建立预算 事务类型进行预算控制 对比预算数
