证券基础(错题集).doc

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1、证券基础第二章（1） 我国公司法规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（ C )A 15% B 25% C 35% D 30%（） 我国公司法规定，采取发起设立方式设立股份有限公司的，全体发起人首次出资额不得低于注册资本的（C），其余部分由发起人子公司成立之日起（）年内缴足。，（） 我国公司法规定，发型无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前（ C ）日公告会议召开的时间、地点和审议事项。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开（ ）日前至股东大会闭幕是将股票缴存与公司。A 20,5 B30，,10 C30,5 D15,5（4） （ D ）是股份公

2、司的权利机构。董事会 B 监事会 C 职工代表大会 D股东大会（5） 股东大会做出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ C ）以上通过。A 1/2 B 3/5 C 2/3 D 1/3（6） 我国证券法规定，公司申请股票上市的条件之一是：向社会公开发行的股份达到公司股份总数的（ C ）以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为（ ）以上。A 25%，15% B20%， 15% C25%， 10% D 20%， 10%（7） 股利宣告日：即公司董事会将股东大会通过本年度利润分配方案的情况以及

3、股利支付情况予以公告的日期。 股权登记日：上市公司在送股、派息或配股或召开股东大会的时候，需要定出某一天，界定哪些主体可以参加分红、参与配股或具有投票权利，定出的这一天就是股权登记日。 除权除息日：指上市公司发放股息红利的日子，股权登记日下一个交易日即是除权除息日。（8） 我国公司法规定，记名股票由股东以（ AD ）转让；转让后由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于股东名册。A 背书方式B 合同方式C 交割过户方式D 法律、行政法规规定的其他方式（9） 中央银行通常采用（ BCD ）等货币政策手段调控货币供应量。A 税收政策（财政手段）B 存款准备金制度C 再贴现政策D 公开市场业务（公开市场

4、业务是指中央银行通过买进或卖出有价证券，吞吐基础货币，调节货币供应量的活动。）（10） 我国证券法规定，证券交易所依照证券法律、行政法规制定（BCD），并经国务院证券监督管理机构批准。A 发行规则B 上市规则C 交易规则D 会员管理规则（11） 国家股从资金源上看，主要有（）等方面。A 事业单位投资所形成的股份（法人股）B 现有国有企业改组为股份有限公司时所拥有的净资产C 现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份有限公司的投资D 经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份有限公司的投资。（12） 无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份，具体有（ AC

5、D ）A A股B 国有法人持股（有限售条件）C B股D 境外上市外资股（13） 证权证券是指证券是权利的一种物化的内在形式（外在形式），他是权利的权利是已经存在的。（14） 绩优股：盈利水平高的公司股票 高增长型股票：未来盈利增长趋势强劲的公司股票（15） 国外学者认为估价变动要比经济景气循环早68（46）个月（16） 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担刑事责任（赔偿责任）。（17） 境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。它采取记名股票形式，以外币（人民币）标明面值，以外币认购。第3章 债券1. 实物国债：是指以某种商品（如米，面，油等。

6、中国早期）为本位而发行的国债。2. 实物债券：一般意义上的债券，如无记名国债。不记名，不挂失，可上市流通。3. 凭证式债券：一种收款凭证，类似银行存单。可记名，可挂失，不能上市流通。4. 记账式债券：没有实物的债券，电脑记录。5. 储蓄国债（电子式）：针对个人投资者，不向机构投资者发行；实名制，不流通；6. 清偿顺序：一般债务，次级债务，混合资本债务（期限在15-y以上，10y内不可赎回），股权资本。7. 可转换公司债券：（金融衍生品中）8. 欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的，以第三国的货币为面值的国际债券。（1）银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引规定，企业发行中期票据待偿还余额不

7、得超过企业净资产的（ C ）A10%B40%C50%D60%（2） 按现行规定，我国的混合资本债券期限在（ C ）年以上A10B20C15D5（3） 中国货币市场的基准利率是（ A ）AShiborB Chibor C 再贴现率D 再贷款率（4） 下列选项中，不属于发行现金汇入型附认沽权证的公司债券的不利影响的是（ C ）A相对于普通可转债，发行人一直都有偿还本息的义务B如果债券附带美式权证，会给发行人的资金规划带来一定的不利影响C一次发行，二次融资（优点）D无赎回和强制转股条款，从而在发行人股票价格高涨或者市场利率大幅度降低时，发行 人需要承担一定的机会成本（5） 我国企业债券投资者以（ D

8、 ）为主体。A 居民B 城乡职工C 保险公司D 机构投资者（6）2006年5月，中国证监会颁布的（ B ）中首次提出上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券。A 证券公司债券管理暂行办法B 上市公司证券发行管理办法C 保险公司次级定期债务管理暂行办法D 证券公司短期融资券管理办法（7） （ D ）的出台，标志着我国公司债券发行工作的正式启动，对于发展我国的债券市场、拓展企业融资渠道、丰富证券投资品种、完善金融市场体系、促进资本市场协调发展具有十分重要的意义。A 证券法B 公司法C 企业债券管理条例D 公司债券发行试点办法（8） 下列关于可交换债券的说法中，正确的是（ A ）A

9、可交换债券发行的目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等B 可交换证券所换股份来源是发行人未来发行的新股C 换股会导致标的公司的总股本发生变化，摊薄每股收益D 发行主体是上市公司BCD是可转换公司债券的特征（9） 证券公司的长期次级债务可以按照一定比例计入净资本，到期期限为1年以上、2年以下的长期次级债务计入净资本的比例为（ D ）A 100%B 50%C 30%D 20%（10） 下列关于非公开定向发行债券的说法中，正确的是（ D ）A 发行人可以是金融企业也可以是非金融企业B 投资人可以是机构投资者也可以是社会公众C 发行价格由发行人确定并报交易商协会审批D 采用实名记账方式在中国人民

10、银行认可的等级托管机构托管（11） 债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含的含义有（ BCD ）A 借款人的详细情况B 所借贷货币资金的数额C 借贷的时间D 在借贷时间内的资金成本或应有的补偿（12） 发行人在确定债券期限时，要考虑的影响因素主要有：资金使用方向；市场利率变化；债券变现能力（13） 债券不能收回投资的风险包括（ AB ）A 债务人不能按时足额按约定的利息支付或者偿还本金B 债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失C 通货膨胀使投资者实际收益下降D 股票市场长期熊市（14） 债券收益性：利息；资本损益；再投资收益（通过抵押、回购获取额外收益）（15） 债券风险比股票小：债券利息是公

11、司的固定支出，属于费用；在公司破产清算时，债券偿付在股票之前；债券利率固定；债券期限固定、市场价格比较稳定。（16） 记账式国债的发行主要有：证券交易所市场发行；银行间债券市场发行；跨市场发行；证券公司柜台发行（17） 凭证式国债的主要特点有：一般不印制实物券面（填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式）；面向城乡居民个人和各类投资者发行；变现灵活；收益稳定。（18） 保险公司次级债：1保险公司次级定期债务由保险公司比准定向募集 2保险公司次级定期债务的期限在5年以上（含5年） 3保险公司次级定期债务的本金和利息的清偿顺序列于保单责任 和其他债务之后、先于保险公司股权资本 4保险公司次级

12、债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能 力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息（19）保险公司次级定期债务管理暂行办法规定，可以发行保险公司次级债务的是依照中国法律在中国境内设立的：中资保险公司、中外合资保险公司、外资独资保险公司。保险资产管理公司（20）我国企业债在利率确定上的创新表现为：附息债券的出现、浮动利率的采用、簿记建档确定发行利率的方式、利率递增债券的出现。（21）企业债券管理条例对我国企业债券问题作出的规定有： 企业进行有偿筹集资金活动必须通过公开发行企业债券的形式进行企业发行债券必须符合一定的条件企业发行债券要按规定进行审批，未经审批不得擅自发行和变相发行企业发

13、行企业债券所筹资金应按审批机关批准的用途用于本企业的生产经营。（22） 可转换债券VS可交换债券：可转换债券是债券的一种，它可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。从本质上讲，可转换债券是在发行公司债券的基础上，附加了一份期权，并允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。可交换债券全称为“可交换他公司股票的债券”，是指上市公司股份的持有者通过抵押其持有的股票给托管机构进而发行的公司债券，该债券的持有人在将来的某个时期内，能按照债券发行时约定的条件用持有的债券换取发债人抵押的上市公司股权。（23） 欧洲债券：票面使用的货币一般是可自由兑换的货币。 不以发行市场

14、所在国的货币为面值，故可称无国籍债券 不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束 预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免交所得税。（24） 附有赎回选择权条款的债券是指发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利。（25） 银行贷款是间接融资，发行债券和股票是直接融资。（26） 流通国债是投资者可以自由认购、自由转让的国债，通常不记名；非流通国债是指不允许在流通市场上交易的国债，这种国债不能自由转让，可以记名，也可以不记名。（27） 个人投资者可以购买交易所市场发行和跨市场发行的记账式国债，而银行间债券市场的发行主要面向银行和非银行金融机构等机构投资者。（28） 记账式国债的发行利率是由记账式国债承销团成员投标确定；储蓄国债（记账式）的发行利率由财政部参照同期银行存款利率及市场供求关系等因素确定。（29） 凭证式国债为到期一次性含本付息；储蓄国债（电子式）付息方式比较多样，既有按年付息品种，