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1、 53 / 54会计电算化综合实训案例题第一部分账套信息一、建立账套1.建立账套(1)账套信息账套号：003；账套名称：辰龙商贸-XXX；账套路径：E:/“辰龙商贸公司帐套”文件夹；启用会计期：2009年1月。不设置为集团账(2)单位信息单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：徐平；邮政编码：；联系电话及传真：；电子邮件：CLSMDHCL.COM；税号：3221。(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：2007年新会计制度科目；账套主管：demo；按行业性质预置会计科目。(4)基础信息存货、客户、供应商分
2、类核算，无外币业务。(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-2-1；供应商分类编码级次：2-2-3；费用项目分类：2-2-2。其他编码方案按系统默认。数据精度定义均按默认值。2.以系统管理员(Admin)登陆“系统管理”，增加下列操作员。编号姓名所属部门角色001赵敏财务部账套主管002钱江财务部总账会计、会计主管003孙磊财务部资产管理、资金结算员004李英财务部出纳005周密采购部采购主管006吴健销售部销售主管007郑伟仓管部仓库主管3.系统启用2009年1月1日，系统管理员启用总账、固定资产、出纳管理
3、、薪资管理、结算中心管理五个系统。4.操作员权限设置编号姓名权限002钱江公用目录设置、除出纳签字、出纳、结账外的总账权限003孙磊公用目录设置、固定资产、结算中心管理、薪资管理的权限004李英公用目录设置、出纳管理、总账之出纳、出纳签字、填制、查询、打印凭证的权限005周密公用目录设置、采购管理006吴健公用目录设置、销售管理007郑伟公用目录设置、库存管理二、模块参数设置以赵敏身份登录“企业门户”，设置各模块参数。制单权限控制到科目；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证必须经由主管会计签字；不允许修改、作废他人填制的凭证，可查询他人凭证。第二部分基础档案以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置
4、基础档案。一、部门档案部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部0401销售一部0402销售二部0403销售三部05仓管部二、职员档案职员编码职员姓名部门名称职员属性01001敖广办公室总经理01002张立办公室副总经理01003刘小璐办公室管理人员02001赵敏财务部财务经理02002钱江财务部会计02003孙磊财务部会计02004李英财务部出纳03001江上舟采购部部门经理03002梁瑜采购部业务人员03003周密采购部业务人员04001余凡销售一部部门经理04002朱明宇销售一部业务人员04003陈文斌销售一部业务人员04004王春销售二部业务人员04005徐咏梅销售二部业
5、务人员04006胡晓慧销售三部业务人员04007曾一平销售三部业务人员04008吴健销售三部业务人员05001何春红仓管部部门经理05002郑伟仓管部业务人员提示：所有职员档案必须设置成“业务员”，否则在发生费用核算的时候找不到该增加的职员信息。三、客户分类客户分类编码客户分类名称01本地02外地0201北方0202南方0203西北0204西南四、客户档案客户编码客户名称客户简称所属分类开户银行账号税号业务员部门01001红光股份有限公司红光公司本地工商银行12341111朱明宇销售一部01002晨星股份有限公司晨星公司本地工商银行23452222余凡销售一部02001黄河股份有限公司黄河公司
6、北方工商银行34563333陈文斌销售一部02002绿谷股份有限公司绿谷公司南方工商银行45674444王春销售二部02003青梅股份有限公司青梅公司南方工商银行56785555徐咏梅销售二部02004蓝带股份有限公司蓝带公司西北工商银行67896666胡晓慧销售三部02005紫微股份有限公司紫微公司西南工商银行78907777曾一平销售三部五、供应商分类类别编码类别名称01生产商02批发商六、供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称所属分类开户银行账号税号业务员部门01001贝贝股份有限公司贝贝公司生产商工商银行98766555江上舟采购部01002晶晶股份有限公司晶晶公司生产商工商银行87
7、655444梁瑜采购部02001欢欢股份有限公司欢欢公司批发商工商银行76544333梁瑜采购部02002迎迎股份有限公司迎迎公司批发商工商银行65433222周密采购部02003妮妮股份有限公司妮妮公司批发商工商银行54322111周密采购部七、会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算受控系统1121应收票据客户往来无1122应收账款客户往来无1221其他应收款个人往来1123预付账款供应商往来无1601固定资产部门核算2201应付票据供应商往来无2202应付账款供应商往来无2203预收账款客户往来无2.增加会计科目科目编码科目名称科目类型核算账类工行存款资产日记账、银行账建行存款资
8、产日记账、银行账单位往来资产供应商往来待摊费用资产运杂费损益部门核算广告费损益工资及福利费损益其他费用损益办公费损益部门核算差旅费损益部门核算折旧费损益部门核算工资及福利费损益业务招待费损益部门核算税金损益汽车费损益计提的坏账准备损益工会经费损益职工教育经费损益养老保险损益其他费用损益利息收入损益利息支出损益3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。八、凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，付付款凭证贷方必有1001，转转账凭证凭证必无1001，九、结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志
9、1现金否2支票否201现金支票否202转账支票否3电汇否4银行汇票否5其他否十、开户银行编码开户银行名称账号所属银行编码暂封标志001中国工商银行鄂尔多斯市支行1中国工商银行否002中国建设银行东胜区支行2中国建设银行否币别：人民币第三部分期初设置一、总账系统初始设置(一)期初余额科目编码科目名称余额方向期初余额1001现金借1573.001002银行存款借.23工行存款借.23建行存款借.001012其他货币资金借56000.00存出投资款借56000.001101交易性金融资产借.00股票借.00基金借.001121应收票据借.001122应收账款借77805.001221其他应收款借15
10、00.001231坏账准备贷396.531123预付账款借55600.00单位往来借50000.00待摊费用借5600.001405库存商品借.001511长期股权投资借.00股权投资借.001601固定资产借.001602累计折旧贷.001701无形资产借.001801长期待摊费用借78000.002001短期借款贷.002202应付账款贷20124.002203预收账款贷60000.00应付福利费贷63250.002221应交税费贷73117.70未交增值税贷38250.00应交所得税贷29700.00应交城市维护建设税贷2677.50应交个人所得税贷2490.202241其他应付款贷55
11、378.002501长期借款贷.004001实收资本贷.004002资本公积贷.00资本溢价贷.00其他资本公积贷13600.004101盈余公积贷.00法定盈余公积贷.00法定公益金贷.004104利润分配贷.00未分配利润贷.00(二)辅助账期初余额1.1111应收票据日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-16转-21紫薇公司销货款借2.1131应收账款日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-26转-52红光公司销货款借600212005-12-28转-56绿谷公司销货款借177843.1133其他应收款日期凭证号部门个人摘要方向金额2005-12-29付-28办公室张立出差借款借15004.1151预付账款日期凭证号供应商摘要方向金额2005-12-29付-29欢欢预付款借500005.1501固定资产部门名称固定资产原值办公室财务部采购部销售一部销售二部销售三部仓管部合计6.2121应付账款
