《国税金税开票系统基本操作流程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《国税金税开票系统基本操作流程（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第一部分 计算机基础及防为税控原理本部分内容：本部分主要介绍 windows 操作系统的基本操作方法；金税工程及防伪税控系统的组成原理；一机多票开票子系统的软、硬件组成。小知识：为什么选购防伪税控专用计算机和打印机？知识提示：由于整个防伪税控是一个非常严密的系统，未经严格测试的计算机、打印机开具的发票会影响防伪税控认识系统的识别率和认证速度。不符合标准的计算机可能会将专用设备烧毁，给企业带来无可换回的损失；不符合标准的打印机会造成识别率低，认证系统就会把您开具的发票拒之门外，您的客户就不能用该张发票抵税，甚至被怀疑成假票，浪费大量的人力、物力，也影响自己公司的声誉。所以选购计算机、打印机时一定
2、事先向技术服务单位咨询，技术服务单位会认真的向您解答、推荐。第二部分 系统启动与设置本部分内容：本部分主要介绍开票系统的安装、注册、登录及初次使用开票系统时所要执行的操作：包括本单位信息的设置、客户编码设置、商品编码设置等。小知识：开票系统为什么要配备 UPS 和杀毒软件？知识提示：UPS 又叫不间断电源，具有稳压和续电的功能。由于开票的数据同时存在金税卡和硬盘中，如果开票过程中突然停电，就会导致金税卡数据丢失，严重的将造成金税卡损坏，拥有 UPS 就可避免这种情况的发生，还可在停电的情况下开具发票。杀毒软件主要是防止病毒毁坏开票数据，保证数据安全，但企业应及时更新杀毒软件，一般杀毒软件都会在
3、网站上提供软件升级服务。常用编码设置步骤：一、设置客户编码库1、点击“系统设置/编码设置/客户编码”2、在“客户编码”中可以进行增加（+） 、删除（-） 、修改、查询操作。3、数据保存：数据编辑完毕后，点击“修改生效”按钮（）或光标移动到其他行记录，最后点击“关闭”或“退出”按钮，系统保存数据备注：地址电话及银行账号应在备注字段编辑器中输入。二、设置商品编码库1、点击“系统设置/编码设置/商品编码” ，2、在“商品编码”中可以进行增加（+） 、删除（-） 、修改、查询操作。3、保存：数据编辑完毕后，点击“修改生效”按钮（）或光标移动到其他行记录，最后点击“关闭”或“退出”按钮，系统保存数据。备
4、注：添加记录过程“税目编码”栏务必选择。第三部分 发票领用管理本部分内容：本部分主要介绍企业首次及日常到税务机关购买发票的过程，购票时应该带的资料，发票的核对，查询及相关注意事项。小知识：用户从 IC 卡读入发票时操作失败是何原因？知识提示：以下几种情况会造成读入失败：（1）未插入企业 IC 卡或插入的不是本企业的 IC 卡；（2）IC 卡中无领购的发票，或发票已经读入金税卡；（3）金税卡已到锁死期，不能执行发票读入操作。一、发票读入操作步骤：1、 持税控 IC 卡到所属税务机关领购发票（指电子发票与纸质发票）2、 点击“发票管理/发票领用管理/从 IC 卡读入新购发票”备注：读入后，系统弹出
5、信息提示窗口，核对本次所购发票的电子信息与纸质发票是否相符，如不符，请及时与当地税务机关及服务单位联系。第四部分 发票开具管理本部分内容：本部分将详细介绍发票的填开过程。包括如何正确填写和打印一张规范的发票、清单填写、发票作废、发票复制与折扣，负数发票的开具等内容。小知识：防伪税控开票系统如何实现与企业管理信息系统进行数据对接？知识提示：数据接口模块的功能是通过标准格式的文本接口文件实现防伪开票系统同企业信息系统之间的数据通信，实现数据共享；通过数据接口方式，可将企业信息管理系统开具的销售单据直接生成发票，提高开票效率，也可将开票数据导入企业信息管理系统。具体详情请致电技术服务单位咨询。一、专
6、用发票填开操作步骤：1、 点击“发票管理/发票开具管理/发票填开/专用发票填开” ，系统弹出“发票号码确认窗口” ，再点“确认”进入发票填开界面。2、购方信息：1） 、从客户编码库中选取点击“名称”或“纳税人登记号”右边的下拉编辑窗口2） 、在票面上直接手工输入（注：输入的信息系统不会自动保存在客户编码库中）3、商品信息：只能从商品编码库中选取注：按“税价格”转换按钮可转换含税价与不含税价（可重复转换） ，应注意使用。a) 带折扣首先选中欲加折扣的某个商品行或连续多行商品的最后一行，点击工具条上的“折扣”按钮，弹出商品加折扣对话框，在此窗口中的折扣行数(指共有多少行商品需折扣)，再填写折扣率或
7、折扣金额。b) 带销货清单注：当客户所购商品的种类超过 8 项时，就需用到销货清单i. 填写完购货方信息后，点击工具条上的“清单”按钮，进入清单填开界面 ，ii. 利用票面上填开商品信息的方法将清单填写完毕，iii. 点击“退出”按钮，返回到发票填开界面，此时清单内商品信息会自动汇总到票面，iv. 点击票面工具条上“打印”按钮，同时保存发票与清单到数据库。v. 打印清单：点击“发票管理/发票查询” ，选择月份，进入查询界面，vi. 找到相应的发票号码，点击“查看明细” ，进入票面，vii. 点击“清单”按钮，进入清单界面，点击工具条上“打印”按钮，开始打印清单。备注：本清单打印方式为推荐方式，
8、也可参考用户手册4、 填写销货方信息，一般由系统自动调出，可以修改银行账号，其他项目不能改。5、 打印发票：当发票填写完毕检查无误后，请点击工具上的“打印” ，弹出打印对话框，此时可以设置边距、预览打印效果、实施打印。三、发票查询：（1） 、已开发票查询：用来按月或按全年度查询所开各种类的发票及其对应销货清单内容，并可连续打印发票及销货清单。操作步骤：点击“发票管理/发票开具管理/已开发票查询” ；点击“确认”后，弹出“选择发票号码查询”窗口；查找并选择欲查看的发票号码。点击“查看明细” 。四、 发票作废（1） 、已开发票作废操作步骤：“发票管理/发票开具管理/已开发票作废” ，弹出“选择发票
9、号码作废”窗口，选择所要作废的发票号码，可通过双击，来查看明细。若要作废该发票，可点击窗口下面的“作废”按钮，来确认发票作废。（2） 、未开发票作废操作步骤：“发票管理/发票开具管理/已开发票作废” ，弹出“发票号码确认”窗口；点击窗口下的确认。基本规定：国税发2006156 号第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证 不符”、 “专用发票代码、号 码认证不符”。本规定所称抄税，是报税前用 IC 卡或者 IC 卡和软盘抄取开票数据电文。发票开具管理
10、之负数发票填开本部分内容：主要介绍增值税专用负数发票（即红字发票）的申请单及负数发票的开具流程购方申请流程 销方申请开具流程1、购方开具并提交申请单 1、销方开具并提交申请单2、购方税务机关审核后开具通知单 2、销方税务机关审核后开具通知单3、购方提交纸质通知单给销方 3、销方获取纸质或电子通知单4、销方开具红字专用发票 4、销方开具红字专用发票五、红字发票申请单操作步骤：1、进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单/申请单填开”菜单，红字发票申请单信息选择（1） 购买方申请A、已抵扣 备注：此时“对应蓝字专用发票信息”栏仅要求选择发票种类（默认为专用发票） ，无需输入发票代码、号码。B、未
11、抵扣无法抵扣纳税人识别号认证不符增值税专用发票代码、号码认证不符所购货物不属于增值税扣税项目范围备注：此时“对应蓝字专用发票信息”栏需选择发票种类（默认为专用发票） ，并填写输入蓝字发票代码、号码。（2）销售方申请选择以下理由后，应“对应蓝字专用发票信息”选择发票种类、并填写蓝字专用发票的代码、号码；A、因开票有误购买方拒收此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。（注：同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料）B、因开票有无等原因对方拒收的此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。 （注：同时提供由销售方出具的写
12、明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料）备注：此时“对应蓝字专用发票信息”栏需选择发票种类，并填写输入蓝字发票代码、号码。2、进入申请单填开界面，并根据实际情况填写内容，最后打印红字发票申请单 （一式两联）3、点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单，选择申请单所属月份；选择申请单导出后，保存的路径。4、 “红字发票申请单/申请单修改、查询”可用于修改或删除申请单六、红字专用发票填开操作步骤：1、在发票填开界面中，选择“负数”按钮下的“直接开具” ，系统会弹出通知单编号输入窗口，2、输入两遍通知单编号，若输入正确，点击“下一步” ，3、系统弹出销项正数的发票代码、号码填写、确认窗口，4、
13、进入红字发票填开界面，并根据通知单正确填写票面内容，5、点击“打印”按钮，开始保存、打印发票，备注：（1）票面上的数量、金额应为负数。（2） “直接开具”适用于购方申请与销方申请，因取得“红字发票通知单”是纸质通知单（3）导入开具方式，仅适用于购方申请，同时需取得“红字发票通知单”电子文件，具体步骤详见用户手册 。第五部分 发票抄、报税处理本部分内容；本部分将介绍正常的抄、报税流程及非正常的抄、报税流程，以及相关问题的解决办法。小知识：非正常抄税的步骤及流程是什么？知识提示：当企业出现数据不符或由于计算机软、硬件故障无法正常通过开票系统那个抄报税时，企业应持上月最后一份发票存根联、当月所有发票
14、存根联及下月第一份发票等相关资料到国税机关执行“存根联补录”抄税，以保证企业发票存根联数据的采集。一、传统抄报税处理：1、核对“报税管理/抄报税处理/发票资料/增值税发票汇总表”和“报税管理/抄报税处理/月度统计”中的发票领用存，各项开票数据是否与开具的纸质发票一致；2、点击“报税管理/抄报税处理/抄税处理” ；功能：将金税卡中本期或上期的各种发票明细与统计数据抄到本机税控 IC 卡上。3、打印各种发票资料点击“报税管理/抄报税处理/发票资料” ，打印各种专用发票明细表及汇总表。4、携带抄税后的税控 IC 卡及打印出来的各种报表及税务局所需要的其他报表，到税务局进行报税。5、报税成功后，回单位
15、后进入开票系统，将 IC 卡上的报税成功标志读入开票系统备注：1、每月 1 日为 IC 卡抄税起始日，不抄税则不能开票。2、开票系统的锁死期天数默认为：15 天，首次发行为 10 天。15 天内不抄税或抄完税不报税或不成功，则金税卡被锁死，只要成功完成了抄报税，金税卡将会自动解锁；3、当月未开票也应进行抄报税。4、具体抄报税流程以当地税务机关要求为准，此处仅做为参考。二、远程报税1、点击“报税管理/抄报税处理/抄税处理” ；2、点击“远程抄报/报税状态” ；3、点击“远程抄报/远程报税” ；4、进入省国税局网站，进入网上申报大厅，填写各项报表，并提交报表，完成申报；5、点击“远程抄报/报税状态
16、” ；6、点击“远程抄报/结果查询” ；7、点击“远程抄报/清卡操作” ；备注：操作步骤顺序不能出错；全部操作完毕后，请及时再次进入进入网上申报大厅，查询当期税款是否已经划缴成功若一窗式比对没有通过，则需到税务局报税大厅进行清卡操作。第六部分 数据备份与恢复本部分内容：本部分重点介绍如何备份和恢复开票数据。小知识：如果企业在使用一机多票开票子系统系统开票的过程要更换计算机，应如何保留已开具的发票数据？知识提示：正确的了解硬盘备份的操作流程即可。或者选择外置备份工具。第七部分 主分机结构本部分内容：本部分将介绍主分机发票的领购、主分开票机发票分配、发票收回、以及主分机的抄报税流程及注意事项。小知识：某企业在打印多联发票时前二联有字，后几联只打印几个字或很模糊，是何原因？知识提示：针式打印机一般都可以调整打印力度，即可调整打印纸张的厚
