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1、2017年哈尔滨工业大学人文学院857经济学之政治经济学教程考研题库一、简答题1 简述我国的国有企业如何进行企业制度创新?【答案】（1）我国的国有企业改革取得了明显的成效，但仍然存在一些问题，有的是传统体制中存在的有待进一步深化改革的问题，有的是改革过程中出现的新问题，要使这些问题得到实质性的解决，根本途径是通过企业制度创新，将改革向纵深推进。党的十四届三中全会提出，国有企业改革的目标是建立产权清晰、政企分开、责权明确、管理科学的现代企业制度。现代企业制度，也称现代公司制度，其基本形式是股份制。（2）按照现代企业制度要求改制后的国有企业，能否体现出现代公司制的基本特点并有效发挥这种企业制度的功
2、能，关键是能否形成有效的公司治理结构。公司治理结构是指以股东为核心的利益相关者之间的互相制衡关系的泛称，其核心是在法律、法规和惯例的框架下，保证以股东为主体的利益相关者利益为前提的一整套公司权利安排、责任分工和约束机制。在我国，健全法人治理结构是深化国有企业改革的一项重要任务。要形成有效的能够克服代理问题的治理结构，需形成一系列的制度安排，包括:健全的行之有效的法规体系。公司法、证券法等相关法律对于规范公司运作机制，保护投资者及其相关利益者的权益、约束企业经营管理者行为具有不可替代的作用。例如，各国公司法对于公司的治理结构包括股东大会、董事会及其总经理的权利和责任都作了明确的界定，以规范企业的
3、运作机制。形成股东可以“用脚投票”的健全的股票市场。资本市场的功能不仅表现在公司筹资和股票的转让方面，而且可以起到约束管理层行为的作用。如果因管理的原因使得公司的权益受损或使得股东面对着的风险上升，股东就会在证券市场抛售股票，这种行为可以理解为是股东向管理层投的反对票，如果公司股票价格大幅度下跌，企业有被其他股东集团、公司或个人收购的危险，被收购的公司在收购者收购成功后必然会改组管理层。即使不被收购，股票市场的压力也会导致公司采取措施改组管理层，从而给管理层施加压力以约束他们的非利润最大化行为。竞争性的职业经理市场的作用。职业经理市场的竞争压力也可以促使管理者在经营中以股东利益为重，否则，将存
4、在被其他的职业经理替代的可能。有效的激励机制。设计有效的长期激励计划，使得经营管理者的收益与股东的收益紧密相关，让经营管理者在追求个人收益最大化的同时，能够增加股东的收益。例如，有些公司实施的股票期权计划就具有实现激励相容的日的。健全的、严格的财务及其相关信息的披露制度。通过规范的财务制度及其信息披露制度，防止内部人暗箱操作，鲸吞股东权益。（3）总体而言，我国国有企业实现规范化的公司制改革时，应在以下几个方面强化公司治理结构的建立，从而形成有效的公司治理结构、实现企业制度的创新:克服政企不分带来的障碍。政府对国有企业的直接干预和国有股东权能不到位并存，是公司法人治理机制不规范的重要原因。国家是
5、特殊的股东，如果国家股东的行为不端正，没有哪种力量能对他进行制约。因此，政府代表国家进入市场直接行使股东权能是不适宜的。政府作为社会管理者，面对各类企业要一视同仁; 政府作为国家所有者，要通过“出资人代表”而不是自己直接出面行使股东权能。出资人代表是受国家所有者委托经营有资本的投资控股机构，以提高国有经济对国民经济的控制力和国有资本权益最大化为目标运营国有资本，属于特殊企业法人。推进股权多元化，为公司法人治理结构的规范运作创造基本条件。实践证明，国有企业改制为国有独资公司，从机制转换角度看并不理想。政府主要追求社会目标，唯一的由政府代表的国有股东往往把社会目标强加到企业头上，要么要企业自办医院
6、、学校，负责职工养老，安排冗员，替政府承担社会保障职能; 要么对企业经营决策直接干预，指挥企业投资或进入、退出哪个市场，或把困难企业甩给优势企业，搞拉郎配等。这说明，以政府为背景的国有股东很难成为以经济效益为目标的合格股东，国有独资公司难以建立规范的法人治理结构并规范运作。因此，通过股权结构设置防止和矫正国有股东的非正常行为，把企业目标集中于追求经济效益，是国有企业公司制改制要遵循的重要原则。一般来说，引入多兀股东，包括另外的国有股东，特别是非国有股东，有利于所有者职能到位，形成规范的公司治理结构; 有多元股东制衡，易于实现政企分开，使企业目标集中于追求经济效益。构建合理的治理结构框架。治理结
7、构框架应确保所有股东，包括小股东和非国有股东受到平等待遇。如果他们的权利受到损害，他们有机会得到有效补偿; 应确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利害相关者在创造效益和工作机会以及为保持企业良好财务状况而积极地进行合作; 保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题，包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息。理顺公司人事管理。公司控制权的合理配置是公司灵活经营和防范风险的关键。公司控制权的核心是对人的控制权，也就是说层次分明的人事管理权是公司控制权合理配置的核心。股东会、董事会、经理和监事会之间的制衡体制，最终是通过对人的控制而实现的。理顺公司人事管理是建立规范的法人治理结构的
8、一个关键。 2 为什么说职工持股和股票期权制是资本主义生产关系的一种局部调整?【答案】（1）实行职下持股、利润分享和股票期权是资本主义生产关系的一种局部调整，这些措施在一定程度上缓和了资本主义企业中劳资双方的利益矛盾。主要表现在:随着西方国家人口老龄化问题的加重、工作时间的减少和各种福利的增加，劳动力供给己成为一个不容企业家忽视的问题。同时，伴随着技术进步速度的不断加快，掌握先进技术知识的专业人才已成为企业赖以生存和发展的决定性力量。资本虽然仍然是保证企业经营的必要条件，但其重要性正在逐步下降。如何保证企业员工的稳定，激发其持久的创造力和积极性己成为企业的头等大事，雇员持股计划和股票期权为此提
9、供了一条切实可行的道路。随着社会经济的发展和人均收入水平的提高，当代资本主义国家中的企业职工现在更为关注的是社会的、尊重的或自我实现的需求，满足这些需求能够带给他们较大的激励。拥有企业股份使职工由单纯的被雇佣者变为企业的股东，依据股东身份可以参与公司事务，对以上三种需求的满足提供了一定的客观条件，故较受职工欢迎，其激励作用也较明显和持久。（2）但是，雇员持股和利润分享并没有改变私有财产制度以及资本与劳动之间的根本关系。雇员持股和利润分享扎根于资本主义的政治和文化结构之中，是社会各派力量相互斗争和妥协的产物。雇员和资本所有者之间的契约关系并没有改变资本索取剩余价值的权利。资本主义生产关系的缺陷和
10、这种经济制度的不合理性是不会通过职工个个都成为企业的股东就能够消除的。可见，职工持股和股票期权是资本主义生产关系的一种局部调整，它们并没有改变资本主义雇佣劳动的本质。 3 试分析投资规模及其决定因素。【答案】（1）投资规模投资规模是指社会在一定时期内用货币资金支出表现的对投资品的总需求。从构成上看，社会总投资可分为对固定资产的投资和对流动资产的投资。从资金来源上看，社会总投资可以区分为重置投资更新改造投资）和新增投资两部分。所谓重置投资，是指用折旧费进行的投资，它主要用于重新购置、替换和更新己经报废的现有固定资产及企业的改建。所谓新增投资，又称净投资，是指用社会积累资金进行的投资。（2）投资规
11、模的决定因素投资规模的决定取决十多种因素，主要的有:社会在一定时期内的国民收入增长率。在国民收入分为积累资金和消费资金的比例一定的条件下，社会用于新增投资的规模将取决于国民收入的数量及其增长率:国民收入数量越多，可用于投资的数量越多，投资规模越大; 国民收入增长率越高，投资增长幅度越大; 反之，则相反。消费率与积累率。消费率是国内生产总值中用于现实消费的比率; 积累率是国内生产总值中用于现实积累的比率，是可供投资的资金来源。在国内生产总值既定的前提下，消费率和积累率之间是此消彼长的。社会在一定时一期（短期和长期）内所能提供的物力和人力。由于投资支出终究要转化为现实的生产要素才能发挥作用，因此国
12、内生产总值划分为消费和积累的比率必须同社会所能提供的物力和人力及其构成相适应。在物力方面，要综合考虑基本建设物资、能源、交通运输、机器设备等投资品和中间产品以及相应的消费品的供应能力。在人力方面，特别应当注意对劳动力进行普遍的教育和培训，提高其素质。投资效益的高低。投资规模与投资效益之间存在着密切的联系。表示投资效益的一个重要指标是投资效益系数，它是一定时期国内生产总值增加额与全社会固定资产投资额的比例。投资效益系数越大，说明投资效益越好，因此投资规模越大; 反之，则相反。经济体制对投资主体行为的影响。影响投资规模的还有主观因素，其中主要是在一定经济体制下经济主体的投资行为。在社会主义市场经济条件下，随着现代企业制度的建立，企业将拥有独立的投资决策权，由于受到刚性的投资体制的约束，投资规模将由多兀化的投资主体决定，一、简答题Yseno搜考试作业资料考研试题
