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1、2017年全市财政收支决算的说明一、全市一般公共预算收支决算情况（一）全市一般公共预算收支决算平衡情况2017年，全市一般公共预算收入总计368834万元，其中：一般公共预算收入205808万元，上级补助收入127765万元，待偿债置换一般债券新增7100万元，债务转贷收入8289万元，上年结余收入13095万元，调入预算稳定调节基金4115万元，调入资金2662万元。全市一般公共预算支出总计363512万元，其中：一般公共预算支出310377万元，上解上级支出40558万元，债务还本支出8289万元，补充预算稳定调节基金4288万元。收支相抵，2017年全市一般公共预算年终滚存结余5322万
2、元，结转下年使用。（详见附表1）（二）全市一般公共预算收入决算情况2017年全市一般公共预算收入完成205808万元，其中：税收收入124099万元，非税收入81709万元。（详见附表2）收入结构情况：全市税收收入完成124099万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为60.30%。纳入一般公共预算管理的非税收入完成81709万元，非税收入占一般公共预算收入的比重为39.70%。2017年全市一般公共预算收入主要项目完成情况是：1、 增值税完成46150万元，为预算的87.8%，增长28.8%；2、 企业所得税完成12006万元，为预算的68.5%，下降23.9%。 3、个人所得税完成2354
3、万元，为预算的98.1%，增长30.4%。4、资源税完成3472万元，为预算的86.8%，增长206.7%；5、城市维护建设税完成5298万元，为预算的64.6%，下降25%；6、房产税完成3942万元，为预算的140.7%，增长53.8%；7、印花税完成1424万元，为预算的142.4%，增长74.5%；8、城镇土地使用税完成12721万元，为预算的141.3%，增长98.7%；9、土地增值税完成2180万元，为预算的36.3%，下降60.6%；10、车船税完成1447万元，为预算的89.3%，增长11.3%；11、耕地占用税完成29862万元，为预算的175.3%，增长44.1%；12、契
4、税完成3243万元，为预算的64.8%，下降19.7%；13、专项收入完成7395万元，为预算的105.6%；增长22.1%；14、行政事业性收费收入完成12226万元，为预算的244.5%；增长175.5%；15、罚没收入完成9048万元，为预算的196.7%；增长119.7%；16、国有资本经营收入完成50592万元，为预算的122.2%；增长33.3%；17、国有资源（资产）有偿使用收入完成2082万元，为预算的138.8%；增长62.5%；18、其他收入完成366万元。为预算的2.4%。下降97.2%；（三）全市一般公共预算支出决算情况2017年，全市各级人大批准的一般公共预算支出年初
5、预算合计241943万元，执行中加上上级新增转移支付补助、转贷政府债券等安排支出，调整后支出预算为315669万元，实际完成310377万元，为调整预算的98.3%，增长4.6%。（详见附表3）民生和重点支出保障情况：2017年，全市一般公共预算支出结构进一步优化，各项重点及民生支出保障较好。2017年全市一般公共预算支出主要项目完成情况是：1、一般公共服务支出完成53276万元，为预算的99.97%，增长72.5%。2、公共安全支出完成16090万元，为预算99.8%，增长31.7%。3、教育支出完成87102万元，为预算的98.8%，增长11.7%。4、科学技术支出完成18207万元，为预
6、算的100%，增长111.6%。5、文化体育与传媒支出完成2230万元，为预算的100%，下降39.9%。6、社会保障和就业支出完成27805万元，为预算的95.6%，下降12.6%。7、医疗卫生与计划生育支出完成37146万元，为预算的99.9%，增长5.1%。8、节能环保支出完成12367万元，为预算的96.1%，增长121.1%。9、城乡社区支出完成24566万元，为预算的98.5%，增长50%。10、农林水支出完成17621万元，为预算的91.8%，下降66.7%。11、交通运输支出完成2469万元，为预算的81.4%，下降68.4%。12、资源勘探信息等支出完成133万元，为预算的1
7、00%，下降91.1%。13、商业服务业等支出完成216万元，为预算的100%，下降47.6%。14、国土海洋气象等支出完成692万元，为预算的100%，下降60.7%。15、住房保障支出完成7733万元，为预算的100%，下降0.2%。16、粮油物资储备支出完成714万元，为预算的100%，增长13.5%。17、债务付息支出完成2010万元，为预算的100%。增长52.3%。（四）市级一般公共预算“三公”经费支出决算情况汇总2017年市级部门决算，一般公共预算安排的“三公”经费决算为1592万元，其中：公务用车购置费决算220万元；公务用车运行维护费决算1141万元；公务接待费决算231万元
8、。“三公”经费下降的主要原因是市直各部门按照上级和市委、市政府厉行节约要求，严格控制“三公”经费相关支出。（详见附表6）二、一般公共预算税收返还和转移支付决算情况2017年，上级补助我市一般公共预算税收返还和转移支付合计127765万元。（详见附表7）1、税收返还4039万元。2、一般性转移支付86654万元，主要项目为：均衡性转移支付25454万元，老少边穷转移支付350万元，结算补助4075万元，成品油价格和税费改革转移支付92万元，基层公检法司转移支付1890万元，义务教育等转移支付4322万元，基本养老保险和低保等转移支付10093万元，新型农村合作医疗等转移支付19417万元，农村综
9、合改革转移支付1729万元，产粮（油）大县奖励资金2104万元，固定数额补助17128万元。3、专项转移支付37072万元。主要项目为：一般公共服务专项213万元，公共安全专项26万元，教育专项3979万元，科学技术专项979万元，文化体育与传媒专项520万元，社会保障和就业专项6705万元，医疗卫生专项6318万元，节能环保专项1721万元，农林水专项12241万元，交通运输专项1948万元，资源勘探电力信息等专项101万元，商业服务业等专项216万元，国土海洋气象等专项42万元，住房保障专项1935万元，粮油物资储备专项128万元。三、全市政府性基金收支决算情况（一）全市政府性基金收支决算
10、平衡情况2017年，全市政府性基金预算收入总计58304万元，其中：政府性基金收入36671万元，上级补助收入2518万元，债务转贷收入18382万元，上年结余收入733万元。全市政府性基金预算支出总计57684万元，其中：政府性基金支出38483万元，上解资金20万元，调出资金799万元，债务还本支出18382万元。收支相抵，全市政府性基金预算年终滚存结余620万元，结转下年使用。（详见附表9）（2） 全市政府性基金收入决算情况2017年，全市各级人大批准的政府性基金收入年初预算合计55690万元，实际完成36671万元，为预算的65.8%。（详见附表10）2017年全市政府性基金主要项目收
11、入完成情况是：1、新型墙体材料专项基金收入231万元，为预算的39.1%。 2、城市公用事业附加收入995万元，为预算的995%。3、土地类基金收入35002万元，为预算的64.46%。4、污水处理费收入443万元。为预算的110.8%。（三）全市政府性基金支出决算情况2017年，全市各级人大批准的政府性基金支出年初预算合计55690万元，执行中加上上级新增转移支付补助、转贷政府债券等安排支出，减去收入短收因素，调整后支出预算为39103万元，实际完成38483万元，为预算的98.4%。（详见附表11）2017年全市政府性基金主要项目支出完成情况是：1、文化体育与传媒支出76万元。2、社会保障
12、与就业支出844万元。3、城乡社区支出35773万元。4、资源勘探信息等支出30万元。5、其他支出626万元。6、债务付息支出1134万元。四、全市社会保险基金预算收支决算情况2017年，人大会议批准的全市社会保险基金收入完成47487万元。加上上年结余收入52914万元，全市社会保险基金预算收入总计100401万元。2017年，市人大会议批准的全市社会保险基金完成支出49085万元。收支相抵，年终滚存结余51316万元，结转下年使用。（详见附表17）五、政府债务举借规模和使用偿还情况按照预算法规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。省财政
13、厅核定我市2017年政府债务限额161400万元（一般债务100900万元，专项债务60500万元）。2017年末全市政府债务余额128066万元（一般债务73019万元，专项债务55047万元），没有超过省财政厅核定的政府债务限额。经市人大常委会批准，2017年全市共转贷新增政府债券7100万元，为一般债券。新增债券资金严格按照国家政策规定，优先用于支持城市基础设施和道路建设、基础教育扩容、文化基础设施建设和生态环境改善等重大公益性项目资本支出。经省财政厅批准，2017年全市共转贷置换债券26671万元，其中，一般债券8289万元，专项债券18382万元，用于偿还符合条件的政府债务本金。需要
14、说明的是，转贷政府债券置换非政府债券形式的存量政府债务，只是债务形式发生变化，不增加政府债务余额，也不增加当年财政赤字。（详见附表8、14） 六、2017年预算绩效工作开展情况 （一）、绩效目标方面 积极推进本级预算部门按要求在编报项目预算时同步编报绩效目标，除一般性支出项目外，部门其他所有项目支出均应设置绩效目标，市财政对绩效目标进行审核，随同年初预算一起批复。2017年部门预算各预算单位申报财政支出项目绩效目标378个，涉及财政资金17920.37万元。（二）、绩效评价方面 积极推进本级预算部门开展绩效自评价，要求各部门所有专项项目支出均应进行绩效自评，各部门应至少选取一个专项项目作为重点绩效评价项目，且总金额不低于专项资金支出金额的15%。2017年预算单位进行绩效自评共136个项目，涉及金额7775.48万元。其中事后评价67个，涉及金额4095.74万元；事中评价54个，涉及金额2786.74万元；事前评价15个，涉及金额893万元。
