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1、会计综合实习报告（注：本报告是由网中网会计综合实习平台自动生成）1、实习生信息学号姓名郑瑜煊班级kj1001实习批次kj10实习结束时间实习企业名称万达国际股份有限公司实习企业概况1.企业名称：万达国际股份有限公司2.注册地址：北京市东城区北四环东路27号3.法定代表人：陈逸舟4.注册资金： 1000万元人民币5.企业类型：股份有限公司6.行 业：制造业7.联系电话：8.邮编：9.记账本位币：人民币（元）10.经营范围：生产销售C-1车床和H-1铣床，销售业务为内销，兼营房屋租赁业务。11.营业执照号：758212.纳税人登记号：652113.组织机构代码证号：-114.基本存款账户：中国工商
2、银行北京东城支行2、经济业务序号日期业务摘要业务内容12011-12-1销售H-1铣床2011年12月1日，销售H-1铣床，货款通过银行收讫。22011-12-1购买办公用品2011年12月1日，现金购买办公用品。32011-12-2申请银行汇票2011年12月2日，申请银行汇票一张到安阳煤矿购煤。42011-12-2申请银行汇票手续费2011年12月2日，支付申请银行汇票手续费。52011-12-3捐款2011年12月3日，捐款给育苗小学。62011-12-3归还货款2011年12月3日，归还前欠上海钢铁制造有限公司货款。72011-12-3支付汇款手续费2011年12月3日，支付给上海钢铁
3、制造有限公司汇款手续费。82011-12-3销售C-1车床2011年12月3日，销售C-1车床，货款上月已预收。92011-12-3退还山西机电多余款2011年12月3日，退还山西机电制造有限公司多余款项。102011-12-3支付汇款手续费2011年12月3日，支付给山西机电制造有限公司汇款手续费。112011-12-4销售C-1车床2011年12月4日，销售C-1车床，款项未收。122011-12-4支付运费2011年12月4日，支付运费。132011-12-4支付电汇运费手续费2011年12月4日，支付电汇运费手续费。142011-12-4购买圆钢，款项已预付2011年12月4日，向长江
4、钢铁集团有限公司购买圆钢，款项上月已预付。152011-12-5收到短期借款2011年12月5日，收到短期借款。162011-12-5缴纳上月税费2011年12月5日，缴纳上月税费。172011-12-5拟出售钻床转入清理2011年12月5日，一大型钻床拟出售，经批准转入清理。182011-12-5支付出售钻床清理费用2011年12月5日，支付出售钻床清理费用。192011-12-5确认出售钻床收入2011年12月5日，收到出售钻床收入。202011-12-5确认出售钻床损益2011年12月5日，确认出售钻床损益。212011-12-6支付广告费2011年12月6日，支付广告费。222011-
5、12-6采购轴承，用银行汇票结算2011年12月6日，购买Q123轴承，用上月办理好的银行汇票结算。（材料未入库）232011-12-6拟出售磨齿机转入清理2011年12月6日，拟出售闲置磨齿机，经批准转入清理。242011-12-6收变卖磨齿机收入2011年12月6日，收到变卖磨齿机价款。252011-12-6确认出售闲置磨齿机损益2011年12月6日，确认出售闲置磨齿机损益。262011-12-7退货2011年12月7日，上月从山西鸿运轴承销售有限公司购入的Q123轴承，款未付。由于型号不对，与对方协商退货，收到负数发票。（该轴承未办理入库手续）272011-12-7收出租仓库本月租金20
6、11年12月7日，公司将不需要用的仓库出租给北京市机床经销有限公司，收到本月租金。282011-12-7刘海报销差旅费2011年12月7日，采购员刘海报销差旅费。292011-12-8收银行汇票多余款2011年12月8日，收到6日购买轴承的银行汇票多余款项。302011-12-8买煤2011年12月8日，向河南安阳煤矿公司买煤，款项用本月2日办理的银行汇票支付。312011-12-8采购圆钢，用外埠存款付款2011年12月8日，用月初的外埠存款向上海黄河钢铁公司购买圆钢，余款退回。322011-12-9债务重组2011年12月9日，与山西机电制造有限公司协商对其尚欠货款予以部分免除，并收回余款
7、。（提示：已按应收账款期初余额的4%计提了坏账准备。）332011-12-9铸造车间领用材料2011年12月9日，铸造车间领用材料。342011-12-9机加工车间领用材料2011年12月9日，机加工车间领用材料。352011-12-9装配车间领用材料2011年12月9日，装配车间领用材料。362011-12-9机修车间领用材料2011年12月9日，机修车间领用材料。372011-12-10购买圆钢2011年12月10日，向宏达集团购买圆钢。382011-12-10申请办理银行本票2011年12月10日，向银行申请办理银行本票。392011-12-10购买劳保鞋和耐热手套等2011年12月10
8、日，购买劳保鞋和耐热手套。402011-12-11购买润滑油2011年12月11日，购买润滑油。412011-12-11购买包装箱2011年12月11日，购买包装箱。422011-12-12银行承兑汇票贴现2011年12月12日，将持有的天鸿机电公司开具的一张银行承兑汇票向银行申请贴现。432011-12-12收货款2011年12月12日，收到本月4日办理托收承付的货款。442011-12-13确认坏账2011年12月13日，应收北京市花杨贸易有限公司一笔货款，经确认无法收回，作坏账处理。452011-12-13支付公共责任险财产保险费2011年12月13日，转账支付公共责任险财产保险费。46
9、2011-12-14支付购买图书费2011年12月14日，银行转账支付图书费。472011-12-15发放工资2011年12月15日，发放工资，并结转代扣个税和个人承担的社保费。482011-12-15缴纳社会保险费2011年12月15日，缴纳社会保险费。492011-12-15缴纳工会经费2011年12月15日，缴纳工会经费。502011-12-16购入以交易为目的的股票2011年12月16日，为交易目的购入股票。512011-12-16付锅炉改造工程余款2011年12月16日，铸造车间锅炉改造工程完工，一次性支付剩余款项。522011-12-16锅炉改造完工交付使用2011年12月16日，
10、锅炉改造完工交付使用。532011-12-18购买货车2011年12月18日，向北京红方汽车有限公司购买一辆货车，通过银行转账付款。542011-12-18购买财产保险，缴纳车船税2011年12月18日，为购入的卡车购买财产保险费并缴纳车船税。552011-12-18收铸造车间赵铭罚款2011年12月18日，收铸造车间赵铭因违章操作的罚款。562011-12-20代垫运费2011年12月20日，转账支付向山西机电制造有限公司销售商品代垫运费款。（代垫款项通过“应收账款”核算）572011-12-20销售C-1车床2011年12月20日，向山西机电制造有限公司销售C-1车床，对方以银行承兑汇票支
11、付款项和代垫的运费。582011-12-20铸造车间领用劳保用品2011年12月20日，铸造车间领用劳保用品。592011-12-20机加工车间领用劳保用品和勾板手2011年12月20日，机加工车间领用劳保用品和勾板手。602011-12-20装配车间领用劳保鞋，法兰盘和螺钉2011年12月20日，装配车间领用劳保鞋，法兰盘和螺钉。612011-12-20机修车间领用劳保用品和专用工具2011年12月20日，机修车间领用劳保用品和专用工具。622011-12-20管理人员领用工作服2011年12月20日，管理人员领用工作服。632011-12-21支付短期借款利息2011年12月21日，支付短
12、期借款利息。642011-12-21支付本季度的长期借款利息2011年12月21日，支付本季度的长期借款利息。652011-12-21收利息收入2011年12月21日，收利息收入。662011-12-22提现2011年12月22日，提现备用。672011-12-22李强预借现金2011年12月22日，李强预借现金。682011-12-22支付申请商标相关费用2011年12月22日，公司申请到了商品的名称商标，并支付相关费用。692011-12-22收到应收款2011年12月22日，收到北京市机床经销有限公司前欠货款。702011-12-23行政科报销招待费2011年12月23日，行政科报销业务
13、招待费，余款收回。712011-12-23支付本月电话费2011年12月23日，支付本月电话费。722011-12-24铸造车间领用材料2011年12月24日，铸造车间领用材料。732011-12-24机加工车间领用材料2011年12月24日，机加工车间领用材料。742011-12-24装配车间领用材料2011年12月24日，装配车间领用材料。752011-12-24机修车间领用材料2011年12月24日，机修车间领用材料。762011-12-24销售H-1铣床2011年12月24日，向北京顺大实业有限公司销售H-1铣床，款已收。772011-12-24结转随产品销售不单独计价的包装物成本2011年12月24日，结转随产品销售不单独计价的包装物成本。782011-12-25销售圆钢2011年12月25日，销售作为材料的圆钢3吨，款已收到。792011-12-25确认销售的圆钢成本2011年12月25日，确认销售的圆钢成本。802011-12-25机修车间领用材料2011年12月25日，机修车间检修基本生产设备领用材料。812011-12-25支付机修车间设备修理费2011年12月25日，支付机修车间设备修理费。822011-12-25支付财务人员培训费2011年12月25日，支付财务人员培训费。832011-12-25购买福利用品2011年12月25日，购买预备元
